НДС в книге покупок при уточненке

Question

Добрый день! Прошу совета, ситуация такая. Во 2 квартале 2010 не ставили НДС у вычету, реализация была нулевая. Сейчас подали уточненку за этот период, где заявили этот НДС к возмещению. На момент 2 квартала запись в книге покупок не была сформирована. В письме будем ссылаться на ошибку, повлекшую неотражение этой суммы. Подскажите, пожалуйста, как теперь сделать эту запись в книге. Как я понимаю, делаем мы это числом обнаружения "ошибки". На этом мои познания заканчиваются. Дел с НДС я до этого практически не имела, буду рада любой помощи.

Кручинина Наталья · Accepted Answer

Цитата (sukharik):Добрый день! Прошу совета, ситуация такая. Во 2 квартале 2010 не ставили НДС у вычету, реализация была нулевая. Сейчас подали уточненку за этот период, где заявили этот НДС к возмещению. На момент 2 квартала запись в книге покупок не была сформирована. В письме будем ссылаться на ошибку, повлекшую неотражение этой суммы. Подскажите, пожалуйста, как теперь сделать эту запись в книге. Как я понимаю, делаем мы это числом обнаружения "ошибки". На этом мои познания заканчиваются. Дел с НДС я до этого практически не имела, буду рада любой помощи.

В БУ проводки делаются в периоде обнаружения, в НУ надо сдать "уточненку" за 2-й квартал путем заполнения дополнительного листа книги покупок (корректируемый период ).