Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Авансовые платежи по налогу на прибыль

8 августа 2014 в 14:22
Здравствуйте уважаемые форумчане. Очень прошу помочь мне разобраться в следующем вопросе. НК читаю что то понятно, что то нет. Не могу понять про авасновые платежи по налогу на прибыль.  Ситуация следующая:
Наше предприятие организавано 06.03.2014 г.
Выручка :
1 квартал  убыток 111 921,00
2 квартал выручка 13 614 083,00
 за 1 квартал не платили налог т.к. убыток был, за 2 квартал налогооблагаемая база 129 801,00 *20% =25 960,00 
В Федеральный 2%  2596,00
В бюджет субъекта РФ 18% 23 364,00
т.к. выручка более 10 млн руб. я уплатила авансовые платежи за 2 квартал разделив соответственно на 3 каждую сумму
т.е. фактически было уплачено 28.07.2014г:
2%  866,00 
18% 7 788,00
 
Собиралась так же дробно заплатить 28.08.2014 и 28.09.2014 за 2 квартал.
пришло уведомление из ИФНС о выявленной недоимке в размере 1 730,00 и 15 576,00 соответсвенно, начислили пени. Пожалуйста помогите понять что я не так сделала. нужно сразу налог было заплатить? а потом авансовые платежи платить? Запуталась совсем.
юлия79  250 512 баллов, г. Омск
11 августа 2014 в 07:08
Добрый день!

Цитата (VetaSent):Здравствуйте уважаемые форумчане. Очень прошу помочь мне разобраться в следующем вопросе. НК читаю что то понятно, что то нет. Не могу понять про авасновые платежи по налогу на прибыль.  Ситуация следующая:
Наше предприятие организавано 06.03.2014 г.
Выручка :
1 квартал  убыток 111 921,00
2 квартал выручка 13 614 083,00
 за 1 квартал не платили налог т.к. убыток был, за 2 квартал налогооблагаемая база 129 801,00 *20% =25 960,00 
В Федеральный 2%  2596,00
В бюджет субъекта РФ 18% 23 364,00
т.к. выручка более 10 млн руб. я уплатила авансовые платежи за 2 квартал разделив соответственно на 3 каждую сумму
т.е. фактически было уплачено 28.07.2014г:
2%  866,00 
18% 7 788,00
 
Собиралась так же дробно заплатить 28.08.2014 и 28.09.2014 за 2 квартал.
пришло уведомление из ИФНС о выявленной недоимке в размере 1 730,00 и 15 576,00 соответсвенно, начислили пени. Пожалуйста помогите понять что я не так сделала. нужно сразу налог было заплатить? а потом авансовые платежи платить? Запуталась совсем.
Не верно.
Вы заполнили декларацию за 6 мес.:

Стр.180(190,200)=25960(2596,23364)

Ав.платежи на 3 кв. начисляете по стр.290,300,310

Стр.290,300,310 за 6 мес=стр.180,190,200 за 6 мес-стр.180,190,200 за 1 кв.

Т.о. показатели по стр.290(300,310)за 6 мес. у вас будут равны 180(190,200) за 6 мес

По строку 28.07 нужно уплатить налог за полугодие+ав.платеж за июль(1/3 от стр.290).Получается,28.07 нужно заплатить 25960+1/3*25960=34613.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер