Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Татьяна Ильенична

Взаимоувязка показателей по налогу на прибыль и по НДС

Здравствуйте.  У меня различаются налоговые базы для расчета налогов на прибыль и НДС. Т.е. стр.010+020 листа 02 Декларации по налогу на прибыль не идут со стр.010+020+030+040 разд.3 + стр.010 разд.7 в Декларации по НДС. Внереализационные доходы я учла. Розницы нет. Предприятие на ОСНО.  Какие еще могут быть причины? . Проверила вдоль и поперек. Все показатели деклараций  совпадают с обороткой.  А базы не идут.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Важный бух 180 765 баллов, г. Астрахань
13 августа 2014 в 14:28
Цитата (Татьяна Ильенична):Здравствуйте.  У меня различаются налоговые базы для расчета налогов на прибыль и НДС. Т.е. стр.010+020 листа 02 Декларации по налогу на прибыль не идут со стр.010+020+030+040 разд.3 + стр.010 разд.7 в Декларации по НДС. Внереализационные доходы я учла. Розницы нет. Предприятие на ОСНО.  Какие еще могут быть причины? . Проверила вдоль и поперек. Все показатели деклараций  совпадают с обороткой.  А базы не идут.
Здравствуйте Татьяна.  А что вы имеете ввиду под базой ? Вы декларации в программе автоматически заполняете ?
Бухгалтерия
Сдать отчетность по налогу на прибыль через интернет
Татьяна Ильенична (автор вопроса) 100 баллов, г. Ставрополь
13 августа 2014 в 14:37
Здравствуйте. Заполняю автоматически, но сверяю с обороткой, т.е., например, доход в листе 02 по строке 010 должен равняться выручке в оборотно-сальдовой ведомости за минусом НДС, и т.д. Все  показатели сходятся. Все заполнено правильно. А налоговая база - это доходы за минусом внереализационных доходов - должна равняться налоговой базе для исчисления ндс  плюс сумма реализации без ндс.
Важный бух 180 765 баллов, г. Астрахань
13 августа 2014 в 14:38
Цитата (Татьяна Ильенична):Здравствуйте. Заполняю автоматически, но сверяю с обороткой, т.е., например, доход в листе 02 по строке 010 должен равняться выручке в оборотно-сальдовой ведомости за минусом НДС, и т.д. Все  показатели сходятся. Все заполнено правильно. А налоговая база - это доходы за минусом внереализационных доходов - должна равняться налоговой базе для исчисления ндс  плюс сумма реализации без ндс.
Не совсем поняла.  А что за внереализационный доход ? С него НДС не платится ?
Татьяна Ильенична (автор вопроса) 100 баллов, г. Ставрополь
13 августа 2014 в 14:42
Да, это наша премия от поставщика. Она ндс не облагается.
Важный бух 180 765 баллов, г. Астрахань
13 августа 2014 в 14:45
Цитата (Татьяна Ильенична):Да, это наша премия от поставщика. Она ндс не облагается.
Ну вот она и причина разницы, по все видимости. Ее то в базе по НДС нет. А в доходах по н/у есть.
Бухгалтерия
Подать сообщение о выборе обособленного подразделения и сдать отчетность по налогу на прибыль
Татьяна Ильенична (автор вопроса) 100 баллов, г. Ставрополь
13 августа 2014 в 14:47
Это понятно. Базы не идут с учетом этого внереализационного дохода. Т.е. он отминусован, как полагается.
Важный бух 180 765 баллов, г. Астрахань
13 августа 2014 в 14:50
Цитата (Татьяна Ильенична):Это понятно. Базы не идут с учетом этого внереализационного дохода. Т.е. он отминусован, как полагается.
То есть не идет выручка по строке 10 в НДС с выручкой по строке 010 прибыль ?
Татьяна Ильенична (автор вопроса) 100 баллов, г. Ставрополь
13 августа 2014 в 14:52
В общем, да. У меня еще раздел 7 есть в декларации по НДС, т.е. рализация без НДС. Значит, не идет  стр.010 по прибыли и стр.010 разд.3  + стр.010 разд.7 по НДС.
Важный бух 180 765 баллов, г. Астрахань
13 августа 2014 в 15:22
Цитата (Татьяна Ильенична):В общем, да. У меня еще раздел 7 есть в декларации по НДС, т.е. рализация без НДС. Значит, не идет  стр.010 по прибыли и стр.010 разд.3  + стр.010 разд.7 по НДС.
Татьяна, перепроверьте все еще раз. Сравните ОСВ по 90 счету в б/у и н/у. Должна быть причина разницы. Может какие сторно реализации прошлых периодов  у вас были, они могут повлиять на базу.
Бухгалтерия
Отчитаться по налогу на прибыль надо до 29 марта
Заполнить и сдать через интернет действующую декларацию по налогу на прибыль