Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Исправление ошибки по НДС прошлого периода

Татьяна Макушева (автор вопроса)  330 баллов, г. Ставрополь
13 августа 2014 в 13:49
Здравствуйте..организация на ОСНО, ПБУ 18 применяем,работаем в  1С 8.3 (3.0.30.12).
Помогите внести изменения по декларации по НДС за 2012г (нашли ошибку только сейчас)...-была обнаружена непроведенная авансовая счет-фактура на аванс. В результате НДС заплатили больше.Как внести исправления.если можно пошагово.Спасибо за ответы
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
13 августа 2014 в 13:54
Цитата (Татьяна Макушева):Здравствуйте..организация на ОСНО, ПБУ 18 применяем,работаем в  1С 8.3 (3.0.30.12).
Помогите внести изменения по декларации по НДС за 2012г (нашли ошибку только сейчас)...-была обнаружена непроведенная авансовая счет-фактура на аванс. В результате НДС заплатили больше.Как внести исправления.если можно пошагово.Спасибо за ответы
День добрый Татьяна. Если вы не провели сч.фактуру на аванс, то значит вы заплатили налога меньше чем было нужно.

Что касается исправления ошибки. Вы должны отразить данный счет фактуру в доп.листе к книге продаж за тот налоговый период к которому относится сч.ф. В силу ст. 54 НКРФ, ошибка привела к недоплате налога. на основании доп. листа вы должны составить уточненную декларацию по НДС. Чтобы избежать штрафа, до подачи уточненки нужно доплатить налог и пени за все дни просрочки из расчета 1/300 ставки рефинансирования, которая действовала в том налоговом периоде ( который уточняете ). ст 81 НК

Как я понимаю, вам также нужно будет принять этот НДС авансовый к вычету. ( полагаю что отгрузка прошла ) это произошло в каком периоде ? не в том что счет-фактура выставлена ?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер