Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Корректировочный счет-фактура в 1С Бухгалтерия 7.7

olgagusarova79 (автор вопроса)  0 баллов, г. Орел
14 августа 2014 в 13:04
1С-Бухгалтерия 7.7 Корректировочный счет-фактура выданный на увеличение. Подскажите как правильно, по шагам провести в программе, чтобы  отразилось в книге покупок и продаж, какие проводки?
Ольга Матвеева Модератор
14 августа 2014 в 15:14
Цитата (olgagusarova79):1С-Бухгалтерия 7.7 Корректировочный счет-фактура выданный на увеличение. Подскажите как правильно, по шагам провести в программе, чтобы  отразилось в книге покупок и продаж, какие проводки?
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума. 

Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
olgagusarova79 (автор вопроса)  0 баллов, г. Орел
14 августа 2014 в 16:38
1С:Предприятие 7.7 (7.70.027)
Конфигурация: Бухгалтерский учет, редакция 4.5  (7.70.583)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Алена Светлая Консультант
16 августа 2014 в 00:41
Доброго времени суток!
Цитата (olgagusarova79):1С-Бухгалтерия 7.7 Корректировочный счет-фактура выданный на увеличение. Подскажите как правильно, по шагам провести в программе, чтобы  отразилось в книге покупок и продаж, какие проводки?
Вы не написали, со стороны кого вас интересует отражение в учете?

Посмотрите для начал тему 1С: Бухгалтерия 7.7: корректировочный счет-фактура
olgagusarova79 (автор вопроса)  0 баллов, г. Орел
16 августа 2014 в 04:44
доброе время суток. выставила корректиров.счет-фактуру на увеличение. со стороны продавца услуги.спасибо
Алена Светлая Консультант
18 августа 2014 в 20:31
Здравствуйте!
Цитата (olgagusarova79):доброе время суток. выставила корректиров.счет-фактуру на увеличение. со стороны продавца услуги.спасибо
При увеличении стоимости поставки у продавца возникает обязанность доплатить НДС в бюджет, поэтому выставленный корректировочный счет-фактуру он регистрирует в ч. 1 Журнала. Также документ нужно зарегистрировать либо в Книге продаж, либо в дополнительном листе к Книге продаж. Определить, где именно нужно отразить данные по корректировочному счету-фактуре, не сложно. Если отгрузка и корректировка произошли в одном налоговом периоде - регистрируем в Книге продаж. В случае же, когда данные события приходятся на разные кварталы, то корректировочный счет-фактуру нужно отразить в доп.листе к Книге продаж, сформированный за налоговый период, когда была отгрузка.
Что касается продавца, то в результате подобных корректировок у него появляется право на вычет разницы между суммами налога, исчисленными до и после их изменения. Покупатель регистрирует корректировочный счет-фактуру при увеличении стоимости товаров в ч. 2 Журнала. А в Книге покупок его нужно "приписать" к тому налоговому периоду, в котором в наличии у покупателя имелся как корректировочный счет-фактура, так и первичный документ, подтверждающий изменение цены поставки.
Особенности отражения корректировочных счетов-фактур в 1с Бух.7.7 у продавца в том, что сам "Сч-фактура выданный" не создает проводок. На основании его можно внести "Запись в книгу продаж", указать галочкой "доп.лист" или не указывать (смотря когда по датам тема с корректировками по согласованию сторон возникла),  указать дату листа, если надо и т.д. И, конечно, б/счет, на который будет отнесено изменение суммы НДС (если корр-ка за прошлый налоговый период Д91.2 К68.2, если за текущий налоговый период - Д90.3 К68.2).
Остальные обязательства сторон придётся также корректировать проводками (Операциями вручную , например).  Либо доначисляем выручку этого налогового периода (на контрагента-покупателя относим увеличение её; Д62.1 К90.1 на разницу с НДС), либо доначисляем "прочие прибыли" за прошлый период, также относим увеличение нашего дохода на контрагента-покупателя (62.1 К91.1 тоже на разницу с НДС). Тем самым корректируем расчеты с ним.
olgagusarova79 (автор вопроса)  0 баллов, г. Орел
19 августа 2014 в 11:12
Спасибо большое
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер