Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировочный счет-фактура в 1С Бухгалтерия 7.7

olgagusarova79 (автор вопроса)  0 баллов, г. Орел
14 августа 2014 в 13:04
1С-Бухгалтерия 7.7 Корректировочный счет-фактура выданный на увеличение. Подскажите как правильно, по шагам провести в программе, чтобы  отразилось в книге покупок и продаж, какие проводки?
Ольга Матвеева Модератор
14 августа 2014 в 15:14
Цитата (olgagusarova79):1С-Бухгалтерия 7.7 Корректировочный счет-фактура выданный на увеличение. Подскажите как правильно, по шагам провести в программе, чтобы  отразилось в книге покупок и продаж, какие проводки?
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума. 

Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
olgagusarova79 (автор вопроса)  0 баллов, г. Орел
14 августа 2014 в 16:38
1С:Предприятие 7.7 (7.70.027)
Конфигурация: Бухгалтерский учет, редакция 4.5  (7.70.583)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
16 августа 2014 в 00:41
Доброго времени суток!
Цитата (olgagusarova79):1С-Бухгалтерия 7.7 Корректировочный счет-фактура выданный на увеличение. Подскажите как правильно, по шагам провести в программе, чтобы  отразилось в книге покупок и продаж, какие проводки?
Вы не написали, со стороны кого вас интересует отражение в учете?

Посмотрите для начал тему 1С: Бухгалтерия 7.7: корректировочный счет-фактура
olgagusarova79 (автор вопроса)  0 баллов, г. Орел
16 августа 2014 в 04:44
доброе время суток. выставила корректиров.счет-фактуру на увеличение. со стороны продавца услуги.спасибо
Алена Светлая Консультант
18 августа 2014 в 20:31
Здравствуйте!
Цитата (olgagusarova79):доброе время суток. выставила корректиров.счет-фактуру на увеличение. со стороны продавца услуги.спасибо
При увеличении стоимости поставки у продавца возникает обязанность доплатить НДС в бюджет, поэтому выставленный корректировочный счет-фактуру он регистрирует в ч. 1 Журнала. Также документ нужно зарегистрировать либо в Книге продаж, либо в дополнительном листе к Книге продаж. Определить, где именно нужно отразить данные по корректировочному счету-фактуре, не сложно. Если отгрузка и корректировка произошли в одном налоговом периоде - регистрируем в Книге продаж. В случае же, когда данные события приходятся на разные кварталы, то корректировочный счет-фактуру нужно отразить в доп.листе к Книге продаж, сформированный за налоговый период, когда была отгрузка.
Что касается продавца, то в результате подобных корректировок у него появляется право на вычет разницы между суммами налога, исчисленными до и после их изменения. Покупатель регистрирует корректировочный счет-фактуру при увеличении стоимости товаров в ч. 2 Журнала. А в Книге покупок его нужно "приписать" к тому налоговому периоду, в котором в наличии у покупателя имелся как корректировочный счет-фактура, так и первичный документ, подтверждающий изменение цены поставки.
Особенности отражения корректировочных счетов-фактур в 1с Бух.7.7 у продавца в том, что сам "Сч-фактура выданный" не создает проводок. На основании его можно внести "Запись в книгу продаж", указать галочкой "доп.лист" или не указывать (смотря когда по датам тема с корректировками по согласованию сторон возникла),  указать дату листа, если надо и т.д. И, конечно, б/счет, на который будет отнесено изменение суммы НДС (если корр-ка за прошлый налоговый период Д91.2 К68.2, если за текущий налоговый период - Д90.3 К68.2).
Остальные обязательства сторон придётся также корректировать проводками (Операциями вручную , например).  Либо доначисляем выручку этого налогового периода (на контрагента-покупателя относим увеличение её; Д62.1 К90.1 на разницу с НДС), либо доначисляем "прочие прибыли" за прошлый период, также относим увеличение нашего дохода на контрагента-покупателя (62.1 К91.1 тоже на разницу с НДС). Тем самым корректируем расчеты с ним.
olgagusarova79 (автор вопроса)  0 баллов, г. Орел
19 августа 2014 в 11:12
Спасибо большое
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер