Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Регистры налогового учета в 1С 8.2

15 августа 2014 в 13:30
Добрый день! Пограмма 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80) Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.60.4). Есть выпуск готовой продукции, есть производство полуфабрикатов, затем из них выпускается гот.прод. При формировании регистров учета прямых расходов на произв-во идет разница по сравнению с суммой прямых расходов в деларации по прибыли на обороты счета 21. Правильно ли это?
Алена Светлая Консультант
19 августа 2014 в 23:57
Добрый день!
Цитата (Алена Ларина):Добрый день! Пограмма 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80) Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.60.4). Есть выпуск готовой продукции, есть производство полуфабрикатов, затем из них выпускается гот.прод. При формировании регистров учета прямых расходов на произв-во идет разница по сравнению с суммой прямых расходов в деларации по прибыли на обороты счета 21. Правильно ли это?
Прошу прощения, не совсем понятно, что именно вы видите и сравниваете...Ох!
Где и какие столбцы, строки и т.д. в этих разных налоговых отчетах не бьются?

Не могли бы сопроводить ваш вопрос дополнительными пояснениями, информацией, выгрузив из учетной пр-мы  специально в экселевский файл, или даже картинками (скриншотами), которые можно сделать и поместить в файл (ворд, эксель), и добавить сюда во вложение (по соответствующей кнопке).
20 августа 2014 в 08:52
Добрый день! Спасибо, что откликнулись на мой вопрос. Сравниваю строку декларацию по налогу на прибыль строка 010 приложения 2 к листу 02 "прямые расходы"  (98 128 854) и  регистр учета прямых расходов на производство (98 217 317,60). В регистре сумма больше чем в декларации на сумму 90 464.
Как видно из анализа 20 счета это сумма оборотов по 21 счету.
Проводки, которые были задействованы при выпуске полуфабрикатов и гот.продукции из них:
Дт 21 Кт 20.01 - выпуск полуфабрикатов
Дт 20.01 Кт 10.01 - списаны мат- лы на произв-во полуфабрикатов
Дт 20.01 Кт 21 списаны мат-лы в произв-во
Дт 43 Кт 20.01 выпуск гот прод.
Прикреплено 2 файла:
прямые.xlsx АНАЛИЗ 20.xlsx
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Алена Светлая Консультант
20 августа 2014 в 22:20
Мне кажется, что всё правильно.
В Анализе по сч.20.01  НУ проходит внутренний оборот. Он не должен по факту влиять на формирование прямых расходов, учитываемых как принимаемые в НУ, влияющих на формирование налоговой базы по НП.
То есть, общая сумма из налогового регистра учета прямых расходов на производство 98 217 317,60 уже включает сумму 90463,80, имеющую отношение к формированию себестоимости продукции на сч.43 (через Д43 К21). Позже у вас будет списание продукции - Д90.02 К43.
Именно Дт сч90.02 НУ и есть расход принимаемый (по НП) и отражаемый по строке 010 приложения 2 к листу 02 Декларации. Согласны?
Не должен же дважды учитываться, по сути, однажды произведенный расход.Тсс!
26 августа 2014 в 09:00
Спасибо Вам огромное!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер