Учет НДС

Question

Добрый день. подскажите пожалуйста у нас упрощенка доходы минус расходы и доходы. Нужно ли выделять в проводках НДС в банковских услугах? или не нужно и какие это будут проводки? и вообще счета-фактуры нужно заводить в 1 с как-то?

Заранее спасибо.

НКК · Accepted Answer

Доброе утро!Компания, уплачивающая УСН, не является плательщиком НДС, следовательно отражать в 1С счета-фактуры смысла нет. По компании с объектом "доходы" что-то делать с входящим НДС не нужно, так как у такого налогоплательщика в принципе отсутствует такой элемент как "расходы для целей налогообложения".Что касается компании с объектом "доходы минус расходы", то НДС, предъявленный такой компании контрагентом, является отдельным налоговым расходом (пп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ). Для подтверждения правомерности учета НДС в составе расходов необходимо обеспечить хранение полученных от контрагентов счетов-фактур (при этом, повторюсь, обязанностей по занесению их в 1С нет).Если же услуги оказаны без НДС (например, большинство услуг банка не облагается НДС) и счет-фактура от контрагента отсутствует, нет оснований для самостоятельного выделения из стоимости товара (работы, услуги) данного налога.

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ...").

Бухгалтер 55 · Answer

Цитата (Евгенидзэ):Добрый день. подскажите пожалуйста у нас упрощенка доходы минус расходы и доходы. Нужно ли выделять в проводках НДС в банковских услугах? или не нужно и какие это будут проводки? и вообще счета-фактуры нужно заводить в 1 с как-то?

Заранее спасибо.

Посмотрите данную тему форума может чем поможет:

https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=17333

Галина Колмакова · Answer

Цитата (Евгенидзэ):Добрый день. подскажите пожалуйста у нас упрощенка доходы минус расходы и доходы. Нужно ли выделять в проводках НДС в банковских услугах? или не нужно и какие это будут проводки? и вообще счета-фактуры нужно заводить в 1 с как-то?

Заранее спасибо.

Посмотрите данную тему форума может чем поможет:

https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=17333

Евгенидзэ · Answer

у меня 3 организации так что бывает...

Евгенидзэ · Answer

а в 1с 8.2 как это будет выглядетьдох-расх:  поступление товара и услуг 91.02 60.1 и на основании этого документа делаем списание с р\с 60.1 51 на основную сумму, а на НДС какие проводки пишем?дох: поступление товара и услуг 91.02 60.1 и на основании этого документа делаем списание с р\с 60.1 51или не так?

Евгенидзэ · Answer

а в 1 с 8.2 это как правильно завести ?

Евгенидзэ · Answer

смотрите если есть счет- фактура, то сначала оформляем поступление товаров и услуг и тут же сч-фактуру вносим, на основании этого документа делаем списание с р\с и программа формирует списание поставщику, а в кудир сразу ндс распределяется ... так что я сама разобралась кое-как спасибо!