УСН 6%. Контрагент просит счет-фактуру с НДС

Вы об НДС или о чем?
Выписать сч-фк с НДС вы можете, но должны отчитаться по НДС и заплатить в бюджет. Т.о. вы теряете эти деньги т.к. воспользоваться вычетами по НДС вы не имеете права

Извините что вопрос не конкретно задала. А если мы будем оказывать услуги дружественной фирме на ОСНО и при этом выписывать счф с НДС, то в общем ничего не потеряем? Так же?

Как это не потеряете. Потеряете сумму НДС. Что значит дружественной фирме?

"Бухгалтерский учет", 2009, N 18

НДС ПО ТОВАРНЫМ ОПЕРАЦИЯМ ОРГАНИЗАЦИЙ, ПРИМЕНЯЮЩИХ УСН

Признание НДС по товарным операциям при УСН

Организации, применяющие УСН, не должны начислять НДС с операций по реализации товаров (работ, услуг).
Однако приходится сталкиваться со случаями, когда организации добровольно (либо из-за ошибки бухгалтеров или других работников) выставляют контрагентам счета-фактуры, в которых цены товаров (работ, услуг) увеличены на суммы НДС.
Если организация выставила такой счет-фактуру, на нее возлагается обязанность перечислить сумму НДС в бюджет и сдать в налоговый орган декларацию по данному налогу за соответствующий квартал. Такое разъяснение было дано Минфином России в Письме от 03.03.2006 N 03-04-15/50. Налог, указанный в этих счетах-фактурах, уплачивают в бюджет не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.

Н.А.Лытнева
Аудиторская фирма "УКАП"
г. Орел

Е.А.Кыштымова
Аудиторская фирма "УКАП"
г. Орел
Подписано в печать
01.09.2009

А вашей так называемой "дружественной" фирме это зачем? Принять к вычету НДС по такому с/ф она все равно не имеет права!

Была на налоговом областном семинаре. На Ваш ответили так, что если организация на УСН она не имеет права начислять НДС, т.к. освобождена от НДС. Зачем Вам лишняя головная боль?

Потеряете ровно в сумме выделенного НДС. Так как обязаны будете его уплатить в бюджет в установленные сроки. Кроме того, необходимо будет еще отчитаться. Ваш конрагент же будет требовать НДС к возмещению, а Вы не являетесь плательщиком. Получается, что бюджет Вам должен возмещать из своих средств. Для этого и сделан порядок, что упрощенец, выделивший налог, сам его платит.

Честно говоря, это, действительно, головная боль. И для вас, и для "друга". У него могут быть проблемы с возмещением по такой счет-фактуре. Не все гладко проходит. Так как упрощенец и НДС сразу вызывают подозрение.

Выписать счет-факруру с НДС вы можете.
При расчете с контрагентом вся сумма поступившая вам на счет (в т.ч. НДС) считается доходом для целей налогобложения по УСН, следовательно налоговая база увеличится и вы теряете в сумме = НДС*6%.

Почему? Ведь контрагент перечисляет им эту сумму...

Не согласна. Сумму НДС нужно отдать в бюджет

А я согласна, мало того что отдать в бюджет, так и в расходы же не возмешь, а в доход включить придется!

Это бесспорно.
Я о дополнительных потерях...
Контрагент перечисляет НДС, а ООО уплачивет его в бюджет: ООО на НДСе не теряет, т.к. НДС "сверху"...

Кто сказал что сверху? Какой резон им платить лишние деньги?

Подозреваю, что НДС не "сверху", а то, что называется "выделить НДС", т.е. включить в сумму поставки НДС. Иначе зачем бы это было нужно "дружественной фирме"? 🤨

Несколько месяцев назад в Эльбу звонил один клиент на УСН и возмущался тем, что у нас нет счетов-фактур с указанием НДС. В процессе разговора выяснилось, что он несколько лет направо и налево выставляет такие счета и при этом свято уверен, что никому ничего не должен, так как "Налоговый кодекс освободил его от уплаты НДС"! 👏

Я - сама наивность...😗

Если руководство готово отдать эти 18% из своего дохода, то я бы посоветовала просто сделать скидку в этой сумме. Это гораздо легче по оформлению, никому потом не придется доказывать, что он не верблюд, не нужно отчетов и уплаты налога для упрощенца.

Добрый вечер!

Выписывать счет-фактуру с НДС нет никакого смысла, так как при этом выбросите на ветер 18% своего дохода. А "дружественная фирма" тоже не будет иметь никакой выгоды, потому что вычет по НДС по Вашей счет-фактуре скорее всего не сможет получить. Контролирующие органы считают, что упрощенец выписывает счета-фактуры неправомерно, (так как не является плательщиком НДС), следовательно, по таким счетам-фактурам НДС не может быть предъявлен к вычету. Более того, дружественная Вам фирма сумму НДС не только не предъявит к вычету, но и в расходы себе тоже не сможет поставить.
В итоге: сумма НДС потеряна дважды: у Вас и у фирмы.
Замечательный совет получен от sukharik - лучше сделайте скидку, так Вы точно ничего не потеряете.

Уважаемые коллеги всем Большое Спасибо принято решение по скидке!!!!!!