Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как исправить ошибку по поступлению товара?

19 августа 2014 в 12:42
Добрый день, помогите разобраться пожалуйста. В 2013 году был приход товара, учет ведется по номенклатуре. Сейчас сделали акт сверки и его результат:
1) Задвоена товарная накладная на 600 тыс.
2) по другим накладным не сходятся суммы , есть расхождения на рубли. подняла первичку, действительно видимо наши операторы неправильно приходовали.

Что теперь с этим делать?
Александр Погребс Главный консультант
19 августа 2014 в 13:37
Добрый день!
Цитата (Татьяна СФЛ):Добрый день, помогите разобраться пожалуйста. В 2013 году был приход товара, учет ведется по номенклатуре. Сейчас сделали акт сверки и его результат:
1) Задвоена товарная накладная на 600 тыс.
2) по другим накладным не сходятся суммы , есть расхождения на рубли. подняла первичку, действительно видимо наши операторы неправильно приходовали.

Что теперь с этим делать?
Что делать? Исправлять ошибки!
Тем более, что у Вас и отношения с поставщиками не должны сходиться.
Исправление, как правило, вводятся методом "красное сторно". Звучит страшно, но на деле это всего лишь отрицательная проводка.
Другим словами, если Вы два раза провели накладную, значит у Вас лишняя проводка:
Дт 41 - Кт 60 = 600 000 руб.
Делаете отрицательную проводку:
Дт 41 - Кт 60 = - 600 000 руб.
И все проблемы должны рассосаться... Улыбаюсь

То же самое, если провели накладную неправильно.
Делаете "красное сторно" неправильного ввода (по конкретной позиции) и делаете правильную проводку.

Если программа будет "ругаться", надо уточнить нюансы исправительных проводок в разделе "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."

Успехов!
Авуар  13 930 баллов, г. Челябинск
19 августа 2014 в 14:35
Добавлю к ответу А.Погребса свои размышления А?
Они имеют место быть только в случае, если у вас ОСНО: тут должен возникнуть вопрос про НДС.
И кроме того, то, что вам необходимо отсторнировать на дату сторнирования должно быть в наличии...
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
20 августа 2014 в 04:44
Спасибо огромное за ответы Александру и Вам, но в том то и дело. Посмотрела по наличию товар, оказывается товар который заприходовали ошибочно, потом не разобравшись списали, как недостачу за счет прибыли, и как теперь быть? Если сделаю красное сторно, на 41 счете появится отрицательный остаток....
Авуар  13 930 баллов, г. Челябинск
20 августа 2014 в 08:40
Вы не ответили про систему налогообложения.
Если вы на ОСНО, тогда необходимо откорректировать и НДС и прибыль за те периоды, в которых произошли эти "непонятки" , т.к. у вас занижены базы по НДС и прибыли. Счёты
20 августа 2014 в 09:50
Да я извиняюсь, мы работаем на ОСНО, понимаю что нужно откорректировать НДС и прибыль, но как отсторнировать то чего нет?
Александр Погребс Главный консультант
20 августа 2014 в 10:06
Добрый день!
Цитата (Татьяна СФЛ):Спасибо огромное за ответы Александру и Вам, но в том то и дело. Посмотрела по наличию товар, оказывается товар который заприходовали ошибочно, потом не разобравшись списали, как недостачу за счет прибыли, и как теперь быть? Если сделаю красное сторно, на 41 счете появится отрицательный остаток....
Если после одной ошибки, вы сделали другую ошибку, то исправлять нужно все сделанные ошибки.
Сначала "верните" товар на 41-й счет, затем исправьте изначальную ошибку.

Мы всегда отвечаем, исходя из той информации, которую Вы даете в своем вопросе.
Если Вы "в рукаве" держите еще ряд "козырей", то это уже ваши проблемы. Мы просто потеряем интерес к Вашей проблеме и перестанем отвечать...

Не удивлюсь, если следующим "но" будет отсутствие задолженности поставщику, которую Вы тоже, "не разобравшись", куда-то списали.

К тому же игнорирование просьб от уточнении вопроса тоже не приведет к получению Вами правильного ответа.

Успехов!
Naaatta  33 426 баллов, г. Новосибирск
20 августа 2014 в 10:06
Цитата:но как отсторнировать то чего нет?
Добрый день.
Ну куда ж оно делось то?
Изначально вы сделали такие проводки:
Дт 41 Кт 60
Дт 19 Кт 60 - оприходовали
Дт 94 Кт 41 - отразили недостачу
Дт 91 Кт 94 - списали ее на расходы, не принимаемые к НУ.
Дт 99 Кт 91 - отнесли на финрезультат.

Теперь все эти проводки нужно отсторнировать.
Авуар  13 930 баллов, г. Челябинск
20 августа 2014 в 10:09
Цитата (Татьяна СФЛ):Да я извиняюсь, мы работаем на ОСНО, понимаю что нужно откорректировать НДС и прибыль, но как отсторнировать то чего нет?
А вот для этого и существует ПБУ по исправлению ошибок в БУ Кирпичная стена
Когда отсторнируете всю цепочку неправильностей, все и появится. Думаю
20 августа 2014 в 10:31
Спасибо всем за ответы и советы!=d>
20 августа 2014 в 10:36
Цитата (Александр Погребс):Добрый день!
Цитата (Татьяна СФЛ):Спасибо огромное за ответы Александру и Вам, но в том то и дело. Посмотрела по наличию товар, оказывается товар который заприходовали ошибочно, потом не разобравшись списали, как недостачу за счет прибыли, и как теперь быть? Если сделаю красное сторно, на 41 счете появится отрицательный остаток....
Если после одной ошибки, вы сделали другую ошибку, то исправлять нужно все сделанные ошибки.
Сначала "верните" товар на 41-й счет, затем исправьте изначальную ошибку.

Мы всегда отвечаем, исходя из той информации, которую Вы даете в своем вопросе.
Если Вы "в рукаве" держите еще ряд "козырей", то это уже ваши проблемы. Мы просто потеряем интерес к Вашей проблеме и перестанем отвечать...

Не удивлюсь, если следующим "но" будет отсутствие задолженности поставщику, которую Вы тоже, "не разобравшись", куда-то списали.

К тому же игнорирование просьб от уточнении вопроса тоже не приведет к получению Вами правильного ответа.

Успехов!
Александр, я просьбу не игнорировала, просто перед планеркой торопилась и забыла написать, но позже извинилась за это перед автором и ответила. За ответы спасибо! А задолженность мы никуда не списали, а наоборот пытаемся разобраться, в том что наделали предыдущие бухгалтера - поэтому о половине вещей приходится догадываться и искать выход.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер