Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Корректировка дебиторской задолженности

20 августа 2014 в 16:20
Добрый день, уважаемые форумчане!
 В январе была реализация покупателю. Имелась дебиторская задолженность.
Но обнаружилось, что задолженности покупателя нет, так как он платил  наличными. ПКО ему не выписывали, чек ККМ выбили, накладную выписали, а продажу занесли как розницу, в отчет о розничных продажах. Таким образом, задвоилась выручка.
Чтобы сделать  грамотно, нужно кассу переделывать за весь год или же есть другие варианты?
ninarussu  51 951 балл, г. Таганрог
20 августа 2014 в 17:01
Добрый  день!
В отчете розничных продаж не отражается контрагент, откорректируйте.Если не кассовый метод, то и  расчеты с покупателем корректировкой исправляйте.
20 августа 2014 в 17:05
Нина, день добрый! Благодарю за помощь.
УСН, кассовый метод. 
У меня продажа на 7000 проходит в отчете  о розничных продажах и та же в реализации с указанием конкретного покупателя. То есть  деньги от покупателя мы оприходовали, ПКО на основании зет-отчета ( общая за день 15000,  в том числе 7000 - юридическому лицу)сделали, но вот два раза продали  (юрику и физику), выручка по 90 задвоилась.
Если откорректировать Дт 91 Кт 62, как это нормально?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
ninarussu  51 951 балл, г. Таганрог
20 августа 2014 в 17:10
Отчет розничных продаж откорректируйте, и уберете лишнее с продаж, войдите в январский Отчет о розничных продажа, уберите реализацию юрика на 7000  и все станет на место
20 августа 2014 в 17:14
Нина, если я уберу 7000 из отчета о розничных продажах, то не сойдутся обороты по 50 и 90 счетам, я работаю в 1с 8.3, там проводка дт 50 кт 90 формируется  из двух документов - 90 из отчета о розничных продажах, 50 из ПКО. А чтобы закрыть 62 покупателя, нужно еще один ПКО, в итоге, переделывать кассу за весь год.
Отчет о розничных продажах ежедневный  равен ПКО за день на основании зет-отчета.
ninarussu  51 951 балл, г. Таганрог
20 августа 2014 в 17:21
Корректировать 62.,01 Документом Корректировка покупателя.Как поступали с бонусами
20 августа 2014 в 17:25
Нина, еще раз благодарю Вас. Я попробовала сделать списание задолженности дт 91 кт 62, 62 счет закрылся. Теперь смущает, что товар-то дважды  продали....
ninarussu  51 951 балл, г. Таганрог
20 августа 2014 в 17:33
товар нужно оприходовать на основании Инвентаризационной ведомости и вопросов к Вам не будет
SHTCH  15 930 баллов, г. Москва
20 августа 2014 в 17:50
Добрый день !
Если не касаться тонкостей по работе с программой, а обсуждать методологию учета, то у вас задвоилась реализация:
вам нужно отсторнировать лишние проводки:
Д 62 К 90
Д 90 К 41.
По сути, если вы делаете Д 91 К 62, то у вас искажается структура финансового результата по обычным видам деятельности (счет 90) и прочего финансового результата (счет 91). Оприходование товара также не будет соответствовать сути того, что произошло и что вы правите.
Задействовать счет 91 можно в части исправления ошибок прошлых периодов, а у вас ошибка произошла в текущем отчетном году.
Ну и собственно, по правилам ПБУ 22/2010 исправлять ошибку нужно текущим периодом, а не пересчитывать прошлые месяцы.
Понимаю, что сейчас промежуточная отчетность "не в моде", но формально полугодие было бы с ошибкой, на на 9 месяцев вы выйдите с правильными данными.
20 августа 2014 в 17:52
SHTCH , день добрый! 
Спасибо, поняла.
В программе постараюсь разобраться, важна методология.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер