Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС к уплате в декларации не совпадает с остатком по кредиту счета 68.02

25 августа 2014 в 16:23
Добрый день!

   Подскажите пожалуйста, Я проверяю 1 кв.2013г. и у меня не совпадает сумма к уплате в декларации по НДС ( 45 899), с счетом 68,02 ( 37 279), расхождение на 8 620
  Я нашла разницу: начальное сальдо Кт 68.02 - 110 724.14, перечислили налог в 1 квартале 2013г.- 118 762,00 ( за 4 кв.2012г.) и 582,00 (за 3 кв.2012г.),
110 724,14 - (118 762,00 +582,00) = - 8 620
Какой проводкой я могу откорректировать, чтоб конечный остаток по сч.68.02 совпадал с декларации по НДС?
nicol011160  45 050 баллов, г. Москва
25 августа 2014 в 16:38
Думаю, прежде чем корректировать, Вам необходимо произвести сверку с ИФНС по НДС. Может быть, действительно имеет место быть именно такое состояние расчетов с бюджетом по НДС.
25 августа 2014 в 16:54
Я нашла корректирующие декларации за 3 и 4 кв.2012г., которые уже принятые в ИФНС, с доплатой этих сумм

Сделала проводку:

Дт 91.02 "Налоги и сборы"  Кт 68.02 "Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно)"    в сумме 8 620

теперь у меня совпадает ост. Кт 68.02 с суммой к доплате по декларации НДС

Правильно ли?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер