Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
totoetalon

Отражение в учете вычета по НДС

Добрый день, подскажите пожалуйста, правильность отражения операций.
06.03.11 была сделана предоплата Генплану 500т р. за выполнение очередного этапа работ.
Авансовой СФ не было.  
Генпланом 07.12.12 были сделаны Акт и СФ. В бухгалтерию они "не дошли".
19.02.14 были получены оригиналы документов на основании запроса и акта сверки.
Были сделаны следующие проводки:
60.01/60.02 - зачтен аванс 500т.р.
08/10 - увеличена стоимость объекта ОС (ИА) - 427728,81 в БУ и НУ
19/60 - ндс 72271,19.
Проводка 68/19 была не сделана умышленно, из-за перестраховки.
Счет 08 был сформирован в 1 квартале 2010г. 3 года получается уже прошло, если брать с момента формирования 08 счета, а не выполнения работ, т.е. 07.12.12.
Что теперь делать?
Большое спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Александр Лавров Консультант
27 августа 2014 в 07:24
Добрый день.
Извините, не понимаю...
А как счет 08 мог быть быть сформирован ранее выполнения работ?
Бухгалтерия
Сдайте декларацию по НДС по новой форме через интернет
totoetalon (автор вопроса) 78 баллов, г. Москва
28 августа 2014 в 00:22
Здравствуйте. Это был 4 этап работ. Ранее на нем собирались затраты с 1-3 этапам.
Александр Лавров Консультант
28 августа 2014 в 07:21
Добрый день.
Единственное, что могу предложить, - принимайте к вычету сейчас. В любом случае 3 года еще не прошло, а переносить вычет теперь можно безбоязненно на основании п. 27 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 N 33 "О некоторых вопросах, возникающих у арбитражных судов при рассмотрении дел, связанных с взиманием налога на добавленную стоимость".
totoetalon (автор вопроса) 78 баллов, г. Москва
28 августа 2014 в 11:03
Добрый день. Большое спасибо за ответ и за ссылку на документ. Единственное, прошу Вас уточнить, надо сделать уточненку по Декларации НДС за 1 квартал этого года или можно отразить в 3 квартале?
Бухгалтерия
Проведите автоматическую сверку счетов‑фактур с контрагентами
Александр Лавров Консультант
29 августа 2014 в 07:07
А это на Ваш выбор 😀
Исходя из того же самого пункта того же самого Постановления Пленума ВАС РФ.
totoetalon (автор вопроса) 78 баллов, г. Москва
29 августа 2014 в 11:19
Добрый день и большое Вам спасибо. Удачи!