Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Задолженность прошлых периодов

26 августа 2014 в 18:33
Добрый день!

Не уверена, что правильно выбрала раздел, если что - прошу прощения.

Вопрос о зачете или списании задолженностей прошлых лет.
ООО на УСН 15%

С 2010-2012 годов на Д 60 висели незакрытые дебиторские задолженности поставщиков по отгрузкам (т.е. мы им оплатили поставку, а прихода не было)
Я пришла на смену предыдущим бухгалтерам и полезла в дебри документов разбираться

Обнаружилось, что документы на приход были, (то есть,товары к нам в те годы пришли и на самом деле задолженности никакой нет), но в учёте либо просто тогда их не отразили, либо данные потерялись при переносе базы, либо документы пришли слишком поздно. А  получившуюся задолженность перетаскивали из года в год. Концов уже не найти в любом случае.

Что теперь делать с этой задолженностью?
Ведь принять сейчас на учет эфемерные товары под поставки, которые когда-то где-то 3-4 года назад были, но в данный момент не существуют, явно нельзя.

Сделать, словно прихода не было и списать на 91 счет как задолженность с истекшим сроком давности (для 2010-2011), не принимая в КУДиР?
Есть ли какие-то варианты закрыть её более грамотно? Какими проводками можно это всё закрыть?

Впервые сталкиваюсь с подобной ситуацией, буду признательна за любые рациональные предложения и мудрые советы.
Заранее спасибо.
Александр Лавров Консультант
27 августа 2014 в 07:01
Добрый день.
Если нашли документы - единственное, что могу предложить: отразить оприходование полученных товаров и далее списать их по недостаче (выявленной в результате инвентаризации). То есть провести расследование, далее отнести либо на виновных лиц, либо на расходы.
Ну а если бы документы не нашли, тогда просто нужно было бы списывать дебиторскую задолженность как несуществующую (также по результатам инвентаризации).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер