Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Дополнительный лист книги покупок

8 сентября 2014 в 11:01
Добрый день! Подскажите пожалуйста, я в июне 2014 г.подала уточненную декларацию по НДС за 1-й кв.2013 г.к уменьшению налоговых обязательств. Сделала доп. лист книги покупок, проводка Д 68.02 К19.01. У меня висит с-до с минусом по Д-ту 19.01. У меня вопрос - как мне закрыть 19 счет? Если я подала к уменьшению,то доп.лист должен быть с минусовой проводкой,т.е. сумма с минусом?Помогите разобраться.Спасибо.
Альбина Островская Консультант
8 сентября 2014 в 16:49
Добрый день!
А всвязи с чем Вы подаете уточненную декларацию по НДС, в которой сумма налога меньше суммы, указанной в первоначальной декларации?
8 сентября 2014 в 18:46
В связи с отсутствием оригинала сч.фактуры
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Альбина Островская Консультант
8 сентября 2014 в 22:36
По идее, сальдо быть не должно, ведь "входной" НДС сначала учитывается по Дебету счета 19.
9 сентября 2014 в 11:06
У меня в 1-м кв.2013 г. с-до нет по этой фирме. А теперь я снимаю с возмещения эту сч.фактуру,т.к. нет оригинала,сделала доп.лист, в К-т 19.01 попадает
 эта сумма,надо закрыть Д-т 19.01,как правильно сделать проводки?
Альбина Островская Консультант
9 сентября 2014 в 14:28
Не поняла, если честно.
В 1 квартале был применен вычет, хотя оригинала с/ф не было, так? Всвязи с этим Вы подаете уточненную декларацию?
Или же в 1 квартале вычет не был применен, но по получении оригинала с/ф Вы хотите отразить вычет? Какая у Вас ситуация?
9 сентября 2014 в 15:30
Да, в 1 кв. вычет был применен.
Альбина Островская Консультант
9 сентября 2014 в 16:22
Тогда так.
1 квартал:
Дт 68 Кт 19 - приняли к вычету при отсутствии оригинала с/ф
2 квартал:
Дт 68 Кт 19 - сторнировали, так как оригинал документа не поступил
Дт 68 Кт 19 - приняли к вычету по мере получения оригинала с/ф.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер