Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Декларация по УСН при ликвидации

Joubare (автор вопроса)  140 баллов, г. Москва
17 сентября 2014 в 11:05
Добрый день!

Совершенно запуталась с заполнением декларации по УСН (доходы минус расходы) при ликвидации компании. Ликвидируем сейчас, соответственно, деятельности в 4 квартале не будет. Прошу проверить и, если ошибаюсь, поправить меня.

По итогам года такие цифры.

1 квартал:
доход 153760
расход 67830
база 86380
аванс 86380 * 10% = 8638

полугодие:
доход 203244
расход 72761
база 130484
аванс 13048

9 месяцев
доход 206244
расход 99669
база 106575
аванс 10658

Соответственно, за год получается сумма налога к уплате 10658. Авансы были уплачены за 1 квартал и полугодие (8638+4410=13048).

В декларации отражаю:
строка 030 - 8638
строка 040 - 13048
строка 050 - 10658
строка 060 - 0
строка 070 - 2390

строка 210 - 206244
строка 220 - 99669
строка 240 - 106575
строка 260 -  10658
строка 270 - 2062

Верно ли это?

Спасибо.
Александр Погребс Главный консультант
18 сентября 2014 в 15:26
Добрый день!
Арифметику не проверял, а логика, пожалуй, правильная.
Вроде бы всё на месте...

Успехов!
Юлия Реброва  14 баллов, г. Санкт-Петербург
18 сентября 2014 в 18:35
Александр, добрый день!

Спасибо за ответ. Несколько уточню свой вопрос, а именно содержание строки 070. Верно ли, что сюда ставлю суммы переплаты по авансам в сравнении с итоговой суммой налога к уплате: за 3 квартала налог 10 тысяч, а авансами уплачено 13?
Александр Погребс Главный консультант
18 сентября 2014 в 18:44
Цитата (Юлия Реброва):Александр, добрый день!

Спасибо за ответ. Несколько уточню свой вопрос, а именно содержание строки 070. Верно ли, что сюда ставлю суммы переплаты по авансам в сравнении с итоговой суммой налога к уплате: за 3 квартала налог 10 тысяч, а авансами уплачено 13?
Нет, неправильно. Если уплатили больше, чем получается по декларации, то эта переплата в налоговой декларации не ставится, а учитывается в карточке у налоговиков.
После сдачи декларации (через некоторое время) запросите акт сверки и увидите там свою переплату. И потребуете ее вернуть по заявлению.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер