Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Путевые листы на арендованный автомобиль

gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
23 сентября 2014 в 14:42
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста.
Мы ООО на ОСНО.
Арендовали грузовой автомобиль с экипажем у ИП.
ГСМ наши расходы, з/плату экипажу мы не начисляем.
Автомобиль отправляем в командировку длительную.
Кто должен выписать путевой лист и командировочные расходы кто понесет.
Можем ли мы выписать свой путевой лист.
Спасибо заранее.
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
23 сентября 2014 в 14:57
Цитата (gjyb):Добрый день.
Подскажите, пожалуйста.
Мы ООО на ОСНО.
Арендовали грузовой автомобиль с экипажем у ИП.
ГСМ наши расходы, з/плату экипажу мы не начисляем.
Автомобиль отправляем в командировку длительную.
Кто должен выписать путевой лист и командировочные расходы кто понесет.
Можем ли мы выписать свой путевой лист.
Спасибо заранее.
День добрый.

1. По поводу аренды: мнения судей и ФНС разделились.

Отсутствие у фирмы путевых листов на арендованные автомобили не лишает ее возможности учитывать расходы на аренду. Поскольку подтверждением данных затрат являются акты об оказании услуг и другие документы. (постановление ФАС Московского округа от 03.10.2013 № А40-78836/12).

Путевые листы заполнять нужно. В том числе и на арендованные автомобили. Поскольку именно «путевки» позволят определить, как регулярно используется транспорт, а также выявить маршрут его движения (письмо УФНС России по г. Москве от 30.04.2008 № 20-12/041966.1).

так что решать вам.

2. Трудовое законодательство гарантирует компенсацию затрат на командировку только штатным сотрудникам организации (ст. 167 ТК РФ).  То есть вы не можете командировать  экипаж с которым не имеете трудовых отношений. Думаю это вопрос арендатора.
Наталья Деркач  1 935 баллов, г. Жуковский
23 сентября 2014 в 15:19
Добрый день! Не важно в аренде автомобиль,в лизинге,в собственности-путевые листы заполняются от имени Вашей организации,т.е. теми кто эксплуатирует автомобиль.Тем более ,что Вы несете расходы на ГСМ.Как вы обоснуете расходы по ГСМ?Откуда возьмете пробег?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
23 сентября 2014 в 15:22
Цитата (Наталья Деркач):Добрый день! Не важно в аренде автомобиль,в лизинге,в собственности-путевые листы заполняются от имени Вашей организации,т.е. теми кто эксплуатирует автомобиль.Тем более ,что Вы несете расходы на ГСМ.Как вы обоснуете расходы по ГСМ?Откуда возьмете пробег?
Добрый день, Наталья.
А это правильно, что мы выписываем путевой лист, на водителя, который у нас не в штате (мы ведь арендуем а/м с экипажем).
Наталья Деркач  1 935 баллов, г. Жуковский
23 сентября 2014 в 17:43
Сделайте копию договора аренды и положите в машину-вопросов не будет  с ГИБДД,такой же договор будет предоставлен и для ИФНС.
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
24 сентября 2014 в 08:45
Цитата (Наталья Деркач):Сделайте копию договора аренды и положите в машину-вопросов не будет  с ГИБДД,такой же договор будет предоставлен и для ИФНС.
Добрый день, Наталья.
А как списать ГСМ, мы списываем в крнце месяца требованием-накладными по водителям, как тут списание производить.
Водителям планируется выдать карты заправочные-их (карты) тоже надо по какому-то акту передать...
Наталья Деркач  1 935 баллов, г. Жуковский
24 сентября 2014 в 09:27
Добрый день! Если коротко:
1.Издайте приказ об утверждении норм расхода топлива на данные авто.Расчет может быть сделан на основании акта замера,на основании технической документации на ТС,на основании метод.рекомендаций Минтранса.На форуме много разъяснений на эту тему.
2.Топливные карты выдайте по акту.
3.На основании путевых листов,где указывается пробег, рассчитывается расход топлива,составляется ведомость в произвольной форме (пропишите об этом в учетной политике) и на основании нее в конце месяца накладной -требование списываете топливо.
Если расход топлива выше нормы, выясняйте причину .Если причина обоснована,например протечка бака и т.д.,то и свернормативный расход имеете право списать на расходы,только оформите все документально.
Если причина свернормативного расхода топлива необоснована,то предъявляйте претензию арендодателю (ведь водитель не  Вашем штате).Это лучше прописать в договоре аренды,т.к. расходы на топливо Ваши,а водитель арендодателя.
Таким образом:
-Ваши расходы будут обоснованы
-учет топлива позволит избежать кражи (слива) топлива водителями.
gjyb (автор вопроса)  0 баллов, г. Екатеринбург
24 сентября 2014 в 09:52
Ой, Наталья, спасибо, так все подробно)))Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер