Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение отчета «Анализ начисленных и уплаченных взносов. НДФЛ» в 1С ЗУП

juli141076 (автор вопроса)  169 баллов, г. Санкт-Петербург
25 сентября 2014 в 13:04
Добрый день!
Отпуск у сотрудника с 14.04.14 по 20.04.14
Начислили отпускные в марте( сумма отпускных и ндфл с них отражаются в ЗУП в "Своде начислений" в МАРТЕ)
Перечислили отпускные 10.04.14г.Так же 10.04.14г перечислили налог в сумме 1640,00 и написали "НДФЛ из зарплаты за март 2014г."
В регистре налогового учета сумма отпускных попадает в АПРЕЛЬ.
В отчете "Анализ начисленных и уплаченных взносов .НДФЛ" 
сумма налога -1640,00 за март (отражается с "минусом") , а за апрель +1640,00.
Правильно ли это? Если мы допустили ошибку, то как ее можно исправить?
Заранее спасибо за ответ.
26 сентября 2014 в 18:45
Добрый день.
Во-первых, начислять эти отпускные в марте было объективно рано (март должен полностью войти в расчетный период).
Во-вторых, отпускные не являются оплатой труда и в целях исчисления НДФЛ датой фактического получения дохода в виде отпускных признается день их выплаты (перечисления на банковский счет работника) - почитайте письма Минфина от 24.01.2008 № 03-04-07-01/8, от 06.03.2008 № 03-04-06-01/49 и от 15.11.2011 № 03-04-06/8-306, Постановление Президиума ВАС от 07.02.2012 № 11709/11.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер