Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировка справки 2-НДФЛ

Nautika (автор вопроса)  0 баллов, г. Рязань
28 сентября 2014 в 20:32
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как правильно отнести сумму в справке 2-НДФЛ. Мы ООО на УСНо доходы, имеем наемных работников. Из-за ошибочного подсчета НДФЛ на конец года (при составлении справки 2-НДФЛ в марте 2014г) за сотрудником обнаружился долг 300 рублей по НДФЛ. Мы подали справку 2-НДФЛ с признаком "1" , но в пункте 5,7 (ОШИБОЧНО?) указали эту сумму в 300р. Из налоговой пришло письмо, с просьбой дать объяснения, почему мы не подали справку с признаком "2" (признак 2 устанавливается в случае предоставления сведений о невозможности удержать исчисленный НДФЛ) и дать пояснение о полноте удержания НДФЛ за год. Вопрос: сумму в 300р мы не удержали из-за арифметической ошибки (а не потому что его невозможно удержать), НДФЛ удержали уже в 2014г и перечислили в бюджет, следует нам теперь подать корректировку 2-НДФЛ и отнести сумму в 300 к пункту 5.4. что налог мы удержали, и в пункте 5.5 Сумма налога перечисленная указать меньше на 300р. либо следует, хоть и с запозданием, подать справку 2-НДФЛ с признаком "2".
Заранее благодарна за ответы!
юлия79  227 063 балла, г. Омск
29 сентября 2014 в 10:51
Добрый день!
Цитата (Nautika):Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как правильно отнести сумму в справке 2-НДФЛ. Мы ООО на УСНо доходы, имеем наемных работников. Из-за ошибочного подсчета НДФЛ на конец года (при составлении справки 2-НДФЛ в марте 2014г) за сотрудником обнаружился долг 300 рублей по НДФЛ. Мы подали справку 2-НДФЛ с признаком "1" , но в пункте 5,7 (ОШИБОЧНО?) указали эту сумму в 300р. Из налоговой пришло письмо, с просьбой дать объяснения, почему мы не подали справку с признаком "2" (признак 2 устанавливается в случае предоставления сведений о невозможности удержать исчисленный НДФЛ) и дать пояснение о полноте удержания НДФЛ за год. Вопрос: сумму в 300р мы не удержали из-за арифметической ошибки (а не потому что его невозможно удержать), НДФЛ удержали уже в 2014г и перечислили в бюджет, следует нам теперь подать корректировку 2-НДФЛ и отнести сумму в 300 к пункту 5.4. что налог мы удержали, и в пункте 5.5 Сумма налога перечисленная указать меньше на 300р. либо следует, хоть и с запозданием, подать справку 2-НДФЛ с признаком "2".
Заранее благодарна за ответы!
Нет,с признаком 2 подавать справку не надо.

 НДФЛ удержали в 2014 г и перечислили,а за какой период указывали в поручении?Если за 2013г,то подайте уточненную справку за 2013 г.
Nautika (автор вопроса)  0 баллов, г. Рязань
29 сентября 2014 в 14:13
К сожалению, период 2014, так как платили вместе с взносами по заработной плате за 2014. Как правильно поступить?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер