Отчетность по экологическому сбору сдается до 1 апреля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

1
 
Отчетность по экологическому сбору сдается до 1 апреля
Сдать бесплатно 1
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проводки по предоставленным услугам на подключение интернета

30 сентября 2014 в 14:00
Здравствуйте.
Проверьте пожалуйста мои проводки. Верны ли они. ООО "Агромир" (ОСНО).
ООО "Агромир" были предоставлены услуги на подключение интернет 26.08.14 ооо Телеком

Мои проводки  на 26.08.14 
Дт60 Кт 50 (3459 руб. выдано через кассу ООО,оплачено в их кассу)
Дт 26 Кт 60  (2931,36 руб.расчет услуги интернет)
Дт 19 Кт 60 ( 527,64 руб отражен НДС)
Дт 68 Кт 19 ( 527,64 руб принят к вычету НДС для налоговой)

ооо Телеком  от 26.08.14г.
предоставила акт приема сдачи услуг "доступ в интернет" ( 459 руб, в т. ч. НДС 70,02 руб)
выставила счет фактуру (услуга 388,98 руб., НДС 70,02 руб.)

оооТелеком от 31.08.14г.
предоставила акт приема сдачи услуг "доступ в интернет" ( 387,10 руб, в т. ч. НДС 59,05 руб)
выставила счет фактуру (услуга 328,05 руб., НДС 59,05 руб.)

и как мне теперь все это вводить ,по другому ведь надо.
Получается ООО "Агромир" оплатила больше за подключение интернет, как авансовый платеж будет.
Значит проводки такие будут
Дт 60 Кт 50 ( 3459 руб. оплачено за подключение интернет)
Дт 26 Кт 60 (388,98 руб. расчет на 26.08.14)
Дт 26 Кт 60 (328,05 руб. расчет на 31.08.14)
Дт 19 Кт 60 (70,02 руб. отражен НДС на 26.08.14))
Дт 19 Кт 60 (59,05 руб. отражен НДС на 31.08.14)
Дт 68 Кт 19 (70,02 руб. принят к вычету НДС на 26.08)
Дт 68 Кт 19 (59,05 руб. принят к вычету НДС на 31.08.14)
а остаток суммы будет так висеть на 60 счете и будет по мере поступления актов списываться верно.
Может выгляжу глупой, я только начинаю работать в ООО, учусь быть хорошим бухгалтером,помогите пожалуйста.
Спасибо .
Kalitwa  1 341 балл, г. Подольск
30 сентября 2014 в 14:21
Дт 68 Кт 19 ( 527,64 руб принят к вычету НДС для налоговой)  - НДС к вычету принимается только тогда, когда есть сч-фактура от поставщика
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 сентября 2014 в 14:40
Добрый день!

Не понятна проводка по списанию услуги. На основании чего списание услуги было?
Цитата:Мои проводки  на 26.08.14 
Дт 26 Кт 60  (2931,36 руб.расчет услуги интернет)
Дт 19 Кт 60 ( 527,64 руб отражен НДС)

Получается, что оплатили, тут же списали эту сумму, а затем на основании выставленных актов снова приходуете. Таким образом у вас получается задолженность в сумме 846,10 рублей. Но по факту это не так.

Проводки, которые вы привели в конце будут верными, и вы правильно понимаете, что у вас в ОСВ отражается дебетовое сальдо (аванс).
На 31 августа должна получиться сумма по Дт 60.02 - 2612,9 (3459 - 459 - 387,1)

Если вас интересует как это все исправить, то достаточно пометить неверный документ (на сумму 3459 руб) и ввести новые операции на основании первичных документов
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
SHTCH  15 930 баллов, г. Москва
30 сентября 2014 в 15:15
Добрый день !
Вы пишете проводку:
Цитата:Дт 60 Кт 50 ( 3459 руб. оплачено за подключение интернет)
Она подразумевает оформление РКО. Кто у вас в РКО за деньги расписывался ? Само юр.лицо сумело ?
Если деньги в кассу провайдера вносил ваш сотрудник, то должен быть авансовый отчет, выдача денежных средств подотчетному лицу и утверждение авансового отчета.
Д 71 К 50
Д 60 К 71
2 октября 2014 в 10:01
Здравствуйте.
Спасибо за отклик.
Верно подмечено, что юр.лицо само оплатило, даже смешно.
Я исправила
Проверьте меня еще раз пожалуйста
выставлен счет 26.08.14 на 3459руб,в т.ч ндс 527,65

Дт 71 Кт50 (3459руб) выдача под отчет для оплаты услуги интернет
Дт 60 Кт 71(3459 руб) оплата за услугу интернет

приходую счет фактуру от 26.08.14

Дт  26 Кт 60 (388,98руб)без НДС
Дт19 Кт 60 (70,02руб) отражен НДС
Дт 68 Кт19 (70,02) принят к вычету НДС

приходую счет фактуру от 31.08.14

Дт  26 Кт 60 (328,05руб)без НДС
Дт19 Кт 60 (59,05руб) отражен НДС
Дт 68 Кт19 (59,05руб) принят к вычету НДС
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
2 октября 2014 в 10:18
Цитата (Агромир):
Проверьте меня еще раз пожалуйста
выставлен счет 26.08.14 на 3459руб,в т.ч ндс 527,65

Дт 71 Кт50 (3459руб) выдача под отчет для оплаты услуги интернет
Дт 60 Кт 71(3459 руб) оплата за услугу интернет

Оплату услуг проводите через авансовый отчет, на основании квитанции ПКО На всякий случай Улыбаюсь

Цитата (Агромир): приходую счет фактуру от 26.08.14

Дт 26 Кт 60 (388,98руб)без НДС
Дт19 Кт 60 (70,02руб) отражен НДС
Дт 68 Кт19 (70,02) принят к вычету НДС

приходую счет фактуру от 31.08.14

Дт  26 Кт 60 (328,05руб)без НДС
Дт19 Кт 60 (59,05руб) отражен НДС
Дт 68 Кт19 (59,05руб) принят к вычету НДС

В проводках все верно. Единственный момент, использование счета 60. Лучше такие расчеты проводить через 76.05
Хотя, если в компании небольшое количество контрагентов, допускается все расчеты отражать по счету 60.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер