Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение расходов с прошлого периода при раздельном учете

6 октября 2014 в 11:38
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ООО ведет раздельный учет ОСНО (опт)+ЕНВД (розница), с момента создания  и за 3 кв.2014г не было выручки, но были расходы в 3 квартале, они должны распределяться пропорционально выручке, но ее нет, если организация подаст в налоговую нулевую декларацию по налогу на прибыль за 3 кв., сможет ли она без проблем при этом показать эти расходы в 4 кв. или в следующем году? если да, то нужно будет тогда подавать уточненку?
Александр Погребс Главный консультант
8 октября 2014 в 14:45
Добрый день!
Цитата (Яна Р):Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ООО ведет раздельный учет ОСНО (опт)+ЕНВД (розница), с момента создания  и за 3 кв.2014г не было выручки, но были расходы в 3 квартале, они должны распределяться пропорционально выручке, но ее нет, если организация подаст в налоговую нулевую декларацию по налогу на прибыль за 3 кв., сможет ли она без проблем при этом показать эти расходы в 4 кв. или в следующем году? если да, то нужно будет тогда подавать уточненку?
В 3 квартале не было никакой выручки? Ни оптовой, ни розничной?
10 октября 2014 в 14:57
Цитата (Александр Погребс):Добрый день!
Цитата (Яна Р):Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ООО ведет раздельный учет ОСНО (опт)+ЕНВД (розница), с момента создания  и за 3 кв.2014г не было выручки, но были расходы в 3 квартале, они должны распределяться пропорционально выручке, но ее нет, если организация подаст в налоговую нулевую декларацию по налогу на прибыль за 3 кв., сможет ли она без проблем при этом показать эти расходы в 4 кв. или в следующем году? если да, то нужно будет тогда подавать уточненку?
В 3 квартале не было никакой выручки? Ни оптовой, ни розничной
Да, не было никакой выручки
Александр Погребс Главный консультант
10 октября 2014 в 16:08
Добрый день!

Что-то у Вас не так...

Если в 3 квартале у вас полностью не было выручки по ЕНВД, то у Вас и не самого ЕНВД не должно было быть.

Короче ситуация формально такова.
Если Вы снялись с учета, как плательщика ЕНВД, то все расходы должны бть отнесены на ОСНО.
Если не снимались, Вы должны были продолжать платить ЕНВД и, стало быть, все расходы относятся  ЕНВД.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер