Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации по НДС: аванс перечислен во 2-м квартале, а отгрузка произошла в 3-м квартале

7 октября 2014 в 16:06
Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться.
Во 2 квартале получили аванс от покупателя (542 012 руб) заплатили НДС., перечислили аванс поставщику (532 994  руб) эту сумму поставили к вычету.
В 3-ем квартале произошла отгрузка. В книге продаж отразили 532 994 руб, соответственно в книге покупок (542 012 руб)
Подскажите пожалуйста в декларации за 3 квартал в каких строках отразить эти цифры?
Заранее спасибо)))
Важный бух  95 356 баллов, г. Астрахань
7 октября 2014 в 16:23
Цитата (Лара88):Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться.
Во 2 квартале получили аванс от покупателя (542 012 руб) заплатили НДС., перечислили аванс поставщику (532 994  руб) эту сумму поставили к вычету.
В 3-ем квартале произошла отгрузка. В книге продаж отразили 532 994 руб, соответственно в книге покупок (542 012 руб)
Подскажите пожалуйста в декларации за 3 квартал в каких строках отразить эти цифры?
Заранее спасибо)))
Добрый день. Восстановленный аванс из книги продаж отразите в строке 110 раздела 3, вычет авансового налога из книги покупок, в строке 200 раздела 3
nicol011160  45 853 балла, г. Москва
7 октября 2014 в 17:05
Цитата (Лара88):Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться.
Во 2 квартале получили аванс от покупателя (542 012 руб) заплатили НДС., перечислили аванс поставщику (532 994  руб) эту сумму поставили к вычету.
В 3-ем квартале произошла отгрузка. В книге продаж отразили 532 994 руб, соответственно в книге покупок (542 012 руб)
Подскажите пожалуйста в декларации за 3 квартал в каких строках отразить эти цифры?
Заранее спасибо)))
2-й квартал: стр.070 НДС с полученного аванса от покупателя
                       стр.150 НДС с перечисленной предоплаты поставщику (на основании счета-фактуры, выставленного поставщиком на сумму предоплаты, документов, подтверждающих фактическое перечисление предоплаты в счет предстоящей поставки товара, при наличии договора, которым предусмотрена предварительная оплата товара) 
3-й квартал: стр.010 или 020 с отгрузки в счет полученной во 2-м квартале предоплаты
                       стр.090 восстановление принятого к вычету во 2-м квартале налога с перечисленной предоплаты 
                       стр.130 налог к вычету с суммы оказанных услуг, полученных товаров, по которым во 2-м квартале была перечислена предоплата
                       стр.200 сумма налога к вычету, уплаченного во 2-м квартале с полученного аванса.
7 октября 2014 в 17:24
Спасибочки, все понятно.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер