Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Дважды выплачены проценты по договору займа

TaTiTa (автор вопроса)  0 баллов, г. Жуковский
7 октября 2014 в 17:22
Добрый день!
Нашла такую ошибку, в 2010 году директору были дважды выплачены проценты по договору займа. Как теперь быть?
MariVasi  65 баллов, г. Волгоград
7 октября 2014 в 19:11
Цитата (TaTiTa):Добрый день!
Нашла такую ошибку, в 2010 году директору были дважды выплачены проценты по договору займа. Как теперь быть?
Добрый вечер, с точки зрения бухгалтерского учета ошибки нет, ведь выплата документально оформлена как положено? А значит Вы сможете доказать директору, что выплатили проценты дважды.  Сделайте с ним сверку по расчетам в рамках договора займа.  С точки зрения налогового учета, ошибка может быть только в том случае, если Вы определяете доходы и расходы кассовым методом, и заявили сумму переплаты как расход. Но и тут переживать нечего, прошло более 3 лет по окончании налогового периода, а значит  период не подлежит проверке.
TaTiTa (автор вопроса)  0 баллов, г. Жуковский
8 октября 2014 в 09:08
Добрый день!
У нас получилось вот что:
1. Сумма выплачена расходником: Дт 70  Кт 50   450,28руб. (удержан НДФЛ 67руб.)
2. Начислены проценты Дт 66  Кт 70  517,28руб.
    Выплачены вместе с зарплатой по платежной ведомости: Дт 70  Кт 50 450,28руб.
    Начислен НДФЛ: Дт 70 Кт 68  67руб.
Я понимаю что проводки не совсем правильные, в итоге, у меня теперь не идет 70 счет на 450,28руб. и как это исправить не понимаю.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
MariVasi  65 баллов, г. Волгоград
8 октября 2014 в 11:06
Цитата (TaTiTa):Добрый день!
У нас получилось вот что:
1. Сумма выплачена расходником: Дт 70  Кт 50   450,28руб. (удержан НДФЛ 67руб.)
2. Начислены проценты Дт 66  Кт 70  517,28руб.
    Выплачены вместе с зарплатой по платежной ведомости: Дт 70  Кт 50 450,28руб.
    Начислен НДФЛ: Дт 70 Кт 68  67руб.
Я понимаю что проводки не совсем правильные, в итоге, у меня теперь не идет 70 счет на 450,28руб. и как это исправить не понимаю.
Доброе утро. Вы сами себя запутали. По платежной ведомости не определить выплатили Вы зарплату или проценты по займу. У Вас, я так понимаю, из месяца в месяц переходит переплата по сч.70, что же Вам мешает однажды выплатить сумму уменьшенную на 450,28? На счет проводок Дт66 Кт70 - это не начисление процентов, а их своеобразная выплата через счет расчетов с персоналом по оплате труда. Проценты Вы начисляете 91-66.
TaTiTa (автор вопроса)  0 баллов, г. Жуковский
8 октября 2014 в 11:47
Да, именно так, переходит переплата по сч.70.
Если выплатить меньше боюсь программа будет помнить что недоплата по этому сотруднику и постоянно включать ее в следующие ведомости.
MariVasi  65 баллов, г. Волгоград
8 октября 2014 в 13:55
Цитата (TaTiTa):Да, именно так, переходит переплата по сч.70.
Если выплатить меньше боюсь программа будет помнить что недоплата по этому сотруднику и постоянно включать ее в следующие ведомости.
Программой управляет человек,раз. Как она может запомнить недоплату если в настоящий момент переплата, два. Сальдо то дебетовое? А чтоб не бояться программу, создайте резервную копию и экспериментируйте сколько угодно.
TaTiTa (автор вопроса)  0 баллов, г. Жуковский
8 октября 2014 в 14:10
Цитата (MariVasi):
Цитата (TaTiTa):Да, именно так, переходит переплата по сч.70.
Если выплатить меньше боюсь программа будет помнить что недоплата по этому сотруднику и постоянно включать ее в следующие ведомости.
Программой управляет человек,раз. Как она может запомнить недоплату если в настоящий момент переплата, два. Сальдо то дебетовое? А чтоб не бояться программу, создайте резервную копию и экспериментируйте сколько угодно.
         Попробую конечно, дело в том, что до 2013 у нас учет был в другой программе, поэтому боюсь, что может не получится.
   И еще смущает то, что в расчетной ведомости сумма к выплате и сумма к выплате в платежной ведомости будут разными.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер