Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как закрыть несуществующую задолженность при ошибочном проведении акта?

8 октября 2014 в 12:17
Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться.
 я директор, мой бухгалтер еще в мае внесла в бухгалтерию акт работ, который не нужно было вносить и сдала отчет за 2 квартал с ним, то есть мы должны организации за работу , а по факту , у организации не к нам претензий и акт этот не нужно было вносить, его же теперь просто не убрать, раз отчетность уже сдана? что сделать? я не бухгалтер, пока нового нет, хотелось бы самому разобраться во всем , как закрыть псевдо долг за предприятием?   просто так акт нельзя удалить, так как это может повлиять на отчет по НДС и Налог на прибыль , как я понял,  а если бухгалтерской справкой как то провести? и какие именно отчеты нужно предоставить, может запросить у поставщика акт сверки , или что ? как мне закрыть долг, которого не существует?
НКК Консультант
9 октября 2014 в 09:01
Цитата (usksxtdf):Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться.
 я директор, мой бухгалтер еще в мае внесла в бухгалтерию акт работ, который не нужно было вносить и сдала отчет за 2 квартал с ним, то есть мы должны организации за работу , а по факту , у организации не к нам претензий и акт этот не нужно было вносить, его же теперь просто не убрать, раз отчетность уже сдана? что сделать? я не бухгалтер, пока нового нет, хотелось бы самому разобраться во всем , как закрыть псевдо долг за предприятием?   просто так акт нельзя удалить, так как это может повлиять на отчет по НДС и Налог на прибыль , как я понял,  а если бухгалтерской справкой как то провести? и какие именно отчеты нужно предоставить, может запросить у поставщика акт сверки , или что ? как мне закрыть долг, которого не существует?
Добрый день!

Если Вы применяете ОСНО и ошибочно отразили акт поставщика, т.е. занизили налог на прибыль и НДС за 2 квартал 2014 г., то Вам надо:
- подписать с поставщиком акт сверки, из которого будет следовать ошибочность отражения в учете рассматриваемого акта (ст. 11 Закона "О бухгалтерском учете");
- на основании акта сверки в текущем периоде сторнировать проводки по данному акту, оформив данную операцию бухгалтерской справкой (п. 5 ПБУ 22/2010; п. 1 ст. 9 Закона "О бухгалтерском учете");
- доплатить налог на прибыль и НДС за 2 квартал 2014 г. с пенями, после чего подать уточненные декларации по НДС и налогу на прибыль за указанный период (п. 1, пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ).
Ольга Матвеева Модератор
9 октября 2014 в 09:04
Добрый день.
usksxtdf! Убедительная просьба к Вам.
После того, как Вы получите ответ на свой вопрос в этой теме, зарегистрируйтесь, пожалуйста, под другим ником. Дело в том, что "нечитаемые" и "бессодержательные" ники на нашем форуме не приветствуются. Обратите внимание на пункт 1 раздела 3 правил форума:
Цитата:1. При регистрации выбирайте, пожалуйста, удобный для восприятия, благозвучный и не провоцирующий никнэйм. Это будет свидетельствовать о вашем уважении к организаторам и участникам форума. Аккаунты пользователей, выбравших в качестве псевдонима неприличное слово (неважно, на латинице или кириллице) будут удаляться незамедлительно. Не надо использовать в качестве никнэйма и хаотичный набор букв или цифр, а также известные фирменные наименования (либо сходные с ними до степени смешения) и известные торговые марки. Подобные аккаунты после одного предупреждения будут заблокированы.
Ник должен нести определенную смысловую нагрузку, легко считываемую сторонними пользователями. То есть ник не должен быть набором цифр или букв. Если все ники будут выглядеть, например, вот так: "11091986", то сначала сойдут с ума модераторы, а потом и все остальные пользователи. Ведь они не смогут отличить вышеозначенного 11091986 от, скажем, нового пользователя 10111979. А если эти двое сойдутся в одной теме, да туда еще встрянет со своим вопросом в чужой теме какой-нибудь третий 10111989, то шансы понять, кто спрашивает, а кто отвечает приблизятся к нулю.
Поэтому аргументы типа "это не набор цифр, это дата моего рождения" или "это мое имя, набранное по-русски в английской раскладке клавиатуры" от обладателей подобных ников не принимаются.
.
Подробнее о том, почему мы просим менять нечитаемые ники, мы писали вот здесь.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер