Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Не совпадают налоговые базы по НДС и налогу на прибыль

11 октября 2014 в 20:48
добрый вечер!

Помогите решить задачу, не знаю как быть:
При расчете НДС получилось( по выписанным счет-фактурам):
Доход(реализация) на сумму 30 508,48 (НДС от суммы 200 000)
Расходы на сумму 22 423,73 (НДС от суммы 147 000)
Итого НДС к уплате получаеться 8 084,75 
При расчете прибыли: 
Доход составил - 84 745,76 (по банку от реализации была оплачена половина 100 000, часть 50 000 перечислена была уже в октябре, а остаток еще не оплачен т.е. Для расчета налоговой базы за 3 квартал учитываться не будет)
Расходы - 124 576,27 
Прибыль получаеться: - 72 169,49, убыток
Налоговая инспекция требует что бы налоговые базы НДС и прибыли совпадали, как быть ведь прибыли не получилось, а документы на реализацию подписаны и проведены?
Александр Лавров Консультант
12 октября 2014 в 13:16
Добрый день.
Налоговая требовать это не может.
Они просто просят пояснений, если это не так.
Увы, точнее сказать не могу, слишком мало у Вас данных.
Но чисто теоретически - приведенные Вами данные вполне возможны.
12 октября 2014 в 20:05
Добрый вечер!

Спасибо, т.е. Получаеться если налоговая инспекция пришлет письмо о расхождения баз, им можно будет отправить объяснение что отгрузка произведена а оплата не поступала, и они после этого проверку не будут проводить?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Лавров Консультант
13 октября 2014 в 21:47
Добрый день.
Вы правы в подходе, но не правы в деталях.
Да, если налоговая прислала письмо, а Вы ответили и ответ разумный, то дальнейшей проверки, скорее всего, не будет.
Но вот написанное Вами объяснение возможно только в том случае, если для исчисления налога на прибыль применяется кассовый метод. В ином случае оплата не должна влиять ни на налог на прибыль, ни на НДС.
14 октября 2014 в 16:20
Спасибо))
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер