Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Переплата по авансовым платежам по налогу на прибыль

13 октября 2014 в 15:50
Добрый день!
Опять запуталась. Организация на ОСНО прибыль оплачиваем с ежемесячными авансовыми платежами.
Получилось что за полугодие прибыль составила:
фед.бюд. 21 826
Респ.бюд. 196 434
Сумма ав.платежей фед.бюдж
Фед.бюд. 17 159 (/3) = 5720
Респ. 154 432 (/3) = 51477
Оплатили за 3 кв всего
фед. 29651
Респ = 266863
За 9 месяцев у меня получилось налог
Фед.бюд. 28175
Респ.бюд. 253579
Раздел 1.2 получается мои ежемесячные авансовые платежи
Фед.бюдж 2116*3 = 6348
Респ. Бюд. 19048*3= 57144
Но за 3 квартал у меня получилась переплата, которая указана в разделе 1.1.
Фед.бюдж. к уменьшению 10810
Респ.бюдж. к уменьшению 97287.
Т.к. получилась переплата, авансовые платежи и сам налог в 4 квартале я не должна уплачивать или не так?
юлия79  227 088 баллов, г. Омск
14 октября 2014 в 07:58
Добрый день!

Цитата (saharok-84):Добрый день!
Опять запуталась. Организация на ОСНО прибыль оплачиваем с ежемесячными авансовыми платежами.
Получилось что за полугодие прибыль составила:
фед.бюд. 21 826
Респ.бюд. 196 434
Сумма ав.платежей фед.бюдж
Фед.бюд. 17 159 (/3) = 5720
Респ. 154 432 (/3) = 51477
Оплатили за 3 кв всего
фед. 29651
Респ = 266863
За 9 месяцев у меня получилось налог
Фед.бюд. 28175
Респ.бюд. 253579
Раздел 1.2 получается мои ежемесячные авансовые платежи
Фед.бюдж (2116*2 +2117)= 6349 (28175-21826)
  Респ. Бюд. (19048*2+19049)= 57145 (253579-196434)
  Но за 3 квартал у меня получилась переплата, которая указана в разделе 1.1.
Фед.бюдж. к уменьшению 10810
Респ.бюдж. к уменьшению 97287.
Т.к. получилась переплата, авансовые платежи и сам налог в 4 квартале я не должна уплачивать или не так?
В декларации показываются только начисления и никаких уплат.

Стр.210,220,230 за 9 мес.=стр.180,190,200 за 6 мес.+стр.290,300,310 за 6 мес.
В цифрах (считаю только стр.210  за 9 мес.по вашим данным)=218260+171 591=389 851
Стр.180,190,200 за 9 мес.<стр.210,220,230 за 9 мес=налог к уменьшению 108097

Если по условиям ст.286 НК вы обязаны платить ав.платежи,то на 4 кв.ав.платежи составят в фед.бюджет 6349+респ.бюджет 57145.

По деньгам : будет считать ,что на 30.06.14 сальдо нулевое.

По вашим данным за 6 мес. налог начисленный 218 260+ав.платежи на 3 кв.171591=389 851 руб..Заплатили 296 514 руб.

За 9 мес.налог начисленный составил 281 754 р.,а уплачено 296 514 р.,т.е. на ав.платежи за 4 кв. остаток уплаченных средств (296 514-281 754)=14760.Этой суммы не хватает даже на аванс за октябрь.Придется доплачивать деньгами.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер