Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Переплата по авансовым платежам по налогу на прибыль

13 октября 2014 в 15:50
Добрый день!
Опять запуталась. Организация на ОСНО прибыль оплачиваем с ежемесячными авансовыми платежами.
Получилось что за полугодие прибыль составила:
фед.бюд. 21 826
Респ.бюд. 196 434
Сумма ав.платежей фед.бюдж
Фед.бюд. 17 159 (/3) = 5720
Респ. 154 432 (/3) = 51477
Оплатили за 3 кв всего
фед. 29651
Респ = 266863
За 9 месяцев у меня получилось налог
Фед.бюд. 28175
Респ.бюд. 253579
Раздел 1.2 получается мои ежемесячные авансовые платежи
Фед.бюдж 2116*3 = 6348
Респ. Бюд. 19048*3= 57144
Но за 3 квартал у меня получилась переплата, которая указана в разделе 1.1.
Фед.бюдж. к уменьшению 10810
Респ.бюдж. к уменьшению 97287.
Т.к. получилась переплата, авансовые платежи и сам налог в 4 квартале я не должна уплачивать или не так?
юлия79  250 426 баллов, г. Омск
14 октября 2014 в 07:58
Добрый день!

Цитата (saharok-84):Добрый день!
Опять запуталась. Организация на ОСНО прибыль оплачиваем с ежемесячными авансовыми платежами.
Получилось что за полугодие прибыль составила:
фед.бюд. 21 826
Респ.бюд. 196 434
Сумма ав.платежей фед.бюдж
Фед.бюд. 17 159 (/3) = 5720
Респ. 154 432 (/3) = 51477
Оплатили за 3 кв всего
фед. 29651
Респ = 266863
За 9 месяцев у меня получилось налог
Фед.бюд. 28175
Респ.бюд. 253579
Раздел 1.2 получается мои ежемесячные авансовые платежи
Фед.бюдж (2116*2 +2117)= 6349 (28175-21826)
  Респ. Бюд. (19048*2+19049)= 57145 (253579-196434)
  Но за 3 квартал у меня получилась переплата, которая указана в разделе 1.1.
Фед.бюдж. к уменьшению 10810
Респ.бюдж. к уменьшению 97287.
Т.к. получилась переплата, авансовые платежи и сам налог в 4 квартале я не должна уплачивать или не так?
В декларации показываются только начисления и никаких уплат.

Стр.210,220,230 за 9 мес.=стр.180,190,200 за 6 мес.+стр.290,300,310 за 6 мес.
В цифрах (считаю только стр.210  за 9 мес.по вашим данным)=218260+171 591=389 851
Стр.180,190,200 за 9 мес.<стр.210,220,230 за 9 мес=налог к уменьшению 108097

Если по условиям ст.286 НК вы обязаны платить ав.платежи,то на 4 кв.ав.платежи составят в фед.бюджет 6349+респ.бюджет 57145.

По деньгам : будет считать ,что на 30.06.14 сальдо нулевое.

По вашим данным за 6 мес. налог начисленный 218 260+ав.платежи на 3 кв.171591=389 851 руб..Заплатили 296 514 руб.

За 9 мес.налог начисленный составил 281 754 р.,а уплачено 296 514 р.,т.е. на ав.платежи за 4 кв. остаток уплаченных средств (296 514-281 754)=14760.Этой суммы не хватает даже на аванс за октябрь.Придется доплачивать деньгами.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер