Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Возможно ли уменьшить налог по УСН в случае, если в КУДиР за 1-й и 2-й кварталы были отражены не все расходы?

14 октября 2014 в 13:37
Добрый день!
ООО 15% идет ликвидация. При проверки книги по УСН выявилось, что некоторые затраты в 1,2 кварталах оплаченные и оказанные нам услуги были не учтены при заполнении КУДИР. Авансовые платежи уплачены в полном объеме за 1,2 квартал. Есть ли возможность учесть их в 3 квартале и снизить налогооблагаемую базу последним числом сентября или в сентябре?
Нитка  62 887 баллов, г. Пермь
14 октября 2014 в 14:09
Доброго дня!
Цитата (евгений бух):ООО 15% идет ликвидация. При проверки книги по УСН выявилось, что некоторые затраты в 1,2 кварталах оплаченные и оказанные нам услуги были не учтены при заполнении КУДИР. Авансовые платежи уплачены в полном объеме за 1,2 квартал. Есть ли возможность учесть их в 3 квартале и снизить налогооблагаемую базу последним числом сентября или в сентябре?
Доходы и расходы при УСНО считаются нарастающим итогом, а не поквартально.
Неучтенные в 1-2 кв. расходы налогооблагаемую базу не занизили.
Налоговый период ещё продолжается.
Не вижу препятствий для признания неучтенных затрат в расходах Подмигиваю: внесите исправления в КДиР и рассчитайте авансовый платеж за 3 кв с учетом "потеряшек".

Примерно так.
14 октября 2014 в 14:39
Добрый день!
Ваши слова "внесите исправления в КДиР" меня немного смутили. так как деятельности нет и еше заполняеться КУДИР за сентябрь месяц поэтому и хотели сейчас не исправлять книгу, а внести в неё не учтенные расходы. Я так понял что это можно сделать в сентябре и уменьгить налог по УСН ?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Нитка  62 887 баллов, г. Пермь
14 октября 2014 в 14:53
Цитата (евгений бух):Добрый день!
Ваши слова "внесите исправления в КДиР" меня немного смутили. так как деятельности нет и еше заполняеться КУДИР за сентябрь месяц поэтому и хотели сейчас не исправлять книгу, а внести в неё не учтенные расходы. Я так понял что это можно сделать в сентябре и уменьгить налог по УСН
Если ведете КДиР в электронном виде, то распечатать 1 и 2 кв с внесенными расходами - труда не составит.
Ещё раз обращаю Ваше внимание, что доходы/расходы/единый налог по УСНО считаются нарастающим итогом. Поэтому когда внесете недостающие расходы, у Вас произойдет уменьшение авансового платежа по единому налогу за 9 мес. (а не за 3 кв)
14 октября 2014 в 14:59
КУДИР на бумаге. Внести расходы не можем в 1-2 кварталы, так как сдали декларацию по УСН за 2014 г. с расходами на 01.09.2014 г., так как налоговая потребовала для проверки. 
Спасибо вам за ответ. Признателен!
Нитка  62 887 баллов, г. Пермь
14 октября 2014 в 15:45
Цитата (евгений бух):КУДИР на бумаге. Внести расходы не можем в 1-2 кварталы, так как сдали декларацию по УСН за 2014 г. с расходами на 01.09.2014 г., так как налоговая потребовала для проверки.
Можно подать уточненку. Всё дело в цене вопроса Улыбаюсь.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер