Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Формирование декларации по НДС в 1С 8.3

14 октября 2014 в 21:47
Доброго времени суток!!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1146)
У меня возник вопрос по учету отгруженных товаров при составлении налоговой декларации по НДС.
У нас такая ситуация.
Товар отгружен без перехода права собственности.
Выписываем Торг12 и счет-фактуру по дате отгрузки.
Покупатель оплачивает Товар. И оплата попадает на 62.2., ведь реализация была без перехода права собственности.
При реализации отгруженных товаров программа делает зачет аванса..Но авансовую счет-фактуру мы не выписывали!!

И при формировании декларации по НДС отгруженный товар не попадает в строку 070. Весь отгруженный товар попадает в строку010.
Отгружен товар в 3-м квартале. Право собственности перейдет в 4-м квартале.
Это правильное заполнение декларации по НДС?
Алена Светлая Консультант
18 октября 2014 в 14:01
Добрый день!
Цитата (Gala7):Доброго времени суток!!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1146)
Название и редакцию конфигурации укажите, пож-та. Иначе ответ не достигнет цели , в принципе.Молчу
Цитата:Товар отгружен без перехода права собственности. Выписываем Торг12 и счет-фактуру по дате отгрузки.
Покупатель оплачивает Товар. И оплата попадает на 62.2., ведь реализация была без перехода права собственности.
При реализации отгруженных товаров программа делает зачет аванса..Но авансовую счет-фактуру мы не выписывали!!

И при формировании декларации по НДС отгруженный товар не попадает в строку 070. Весь отгруженный товар попадает в строку010.
Отгружен товар в 3-м квартале. Право собственности перейдет в 4-м квартале.
Это правильное заполнение декларации по НДС?
Аванс покупателя, по-любому, должен попасть в Кт сч.62.02 (Д51 К62.02). Это нормально.

Если право собственности перейдет к покупателю в 4-ом кв-ле, то в каком кв-ле вы ввели документ "Реализация отгруженной продукции"?
Насколько я понимаю, в 3-ем кв-ле у вас должен быть введенным в базу только док-т на отгрузку товара без перехода права собственности. Это так?
Тот же аванс - это 100%-ный аванс? частичный? когда поступил? каковы условия договора "по жизни", вы не указали... Ох!Нужно понимать, насколько верно вы вы отражаете хоз.операции в пр-ме по отношению к условиям реального договора.А? А уже после рассуждать о попадании сумма НДС в строки Декларации.
18 октября 2014 в 17:50
Здравствуйте!
Алена Светлая, спасибо Вам за внимание.
Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.36.14)
Цитата (Алена Светлая):Аванс покупателя, по-любому, должен попасть в Кт сч.62.02 (Д51 К62.02). Это нормально.
Да, я понимаю, что это правильно.
Цитата (Алена Светлая):Если право собственности перейдет к покупателю в 4-ом кв-ле, то в каком кв-ле вы ввели документ 'Реализация отгруженной продукции'?
Насколько я понимаю, в 3-ем кв-ле у вас должен быть введенным в базу только док-т на отгрузку товара без перехода права собственности. Это так?
Все так. В 3 кв-ле выписываю Счет на оплату, после отгрузки ввожу документ на отгрузку Товара без перехода права собственности и выписываю счет- фактуру. Оплата пришла от Покупателя в 3-м квартале (Д51 К62.02 и это правильно, ведь реализация отгруж. товаров пройдет в след. квартале). Счет-фактура сформирована при вводе документа по отгрузке, т.е раньше даты оплаты. При формировании декларации по НДС сумма по отгруженному товару разносится на реализацию (стр.010), но ведь есть Кт62.2-значит и 070 строка должна быть заполнена...Или нет?Ох!
В Договоре по оплате:
1. Основанием для осуществления предоплаты является Счет на оплату.
2. Основанием для окончательной оплаты является Счет-фактура.
3. Право собственности на Товар переходит на Покупателя с момента получения Товара на станции назначения по дате в ЖД накладной.
Алена Светлая Консультант
19 октября 2014 в 00:34
Цитата (Gala7):Товар отгружен без перехода права собственности.
Выписываем Торг12 и счет-фактуру по дате отгрузки.
Покупатель оплачивает Товар. И оплата попадает на 62.2., ведь реализация была без перехода права собственности.
При реализации отгруженных товаров программа делает зачет аванса..Но авансовую счет-фактуру мы не выписывали!!

И при формировании декларации по НДС отгруженный товар не попадает в строку 070. Весь отгруженный товар попадает в строку010.
Отгружен товар в 3-м квартале. Право собственности перейдет в 4-м квартале.
Это правильное заполнение декларации по НДС?
Если вы считаете, и вероятно, правомерно, что по "авансовой теме" должно быть в Декларации начисление НДС в бюджет, тогда почему вы на аванс не зарегистрировали сч-фактуру? Ведь именно сч-фактура, как документ налогового учета НДС, в случае аванса даст возможность программе начислить сумму в бюджет (сформирует запись в регистре "НДС продажи" и получите нужный вам вариант Книги продаж и декларации, по строке 070).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер