Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Сторно счета-фактуры на аванс

15 октября 2014 в 17:08
Здравствуйте, подскажите, можно ли сторнировать счет-фактуру на аванс, выписанную в 1-ом квартале ошибочно, т.е. это был возврат денежных средств от покупателя, а не оплата от поставщика.

Заранее, всем спасибо.
Важный бух  85 218 баллов, г. Астрахань
15 октября 2014 в 17:13
Цитата (kreveton):Здравствуйте, подскажите, можно ли сторнировать счет-фактуру на аванс, выписанную в 1-ом квартале ошибочно, т.е. это был возврат денежных средств от покупателя, а не оплата от поставщика.

Заранее, всем спасибо.
Здравствуйте. Нет, так поступать не стоит. Просто в 3 квартале примите этот аванс к вычету и отразите в книге покупок.
16 октября 2014 в 00:06
Не совсем поняла фразу "примите этот аванс к вычету", ведь сделать это можно только тогда, когда произойдет реализация на полученный аванс?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 218 баллов, г. Астрахань
16 октября 2014 в 10:08
Цитата (kreveton):Не совсем поняла фразу "примите этот аванс к вычету", ведь сделать это можно только тогда, когда произойдет реализация на полученный аванс?
Доброе утро. так у вас эта реализация не произойдет никогда. У вас же эта сч.ф выписана ошибочно. Но вы с нее НДС уплатили, в книге продаж и декларации отразили, перед бюджетом вы чисты. Вот и принимайте теперь к вычету.
16 октября 2014 в 10:30
Может я некорректно здала вопрос, извините, а как этот вычет провести по бухгалтерии в 1с: операции введенные вручную, какие проводки?

Совсем запуталась, подскажите, пожалуйста, как быть??????
Важный бух  85 218 баллов, г. Астрахань
16 октября 2014 в 10:43
Цитата (kreveton):Может я некорректно здала вопрос, извините, а как этот вычет провести по бухгалтерии в 1с: операции введенные вручную, какие проводки?

Совсем запуталась, подскажите, пожалуйста, как быть??????
Это уже новый вопрос по работе программы. Задайте его пожалуйста в соответствующем разделе.  Таковы правила форума.
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
16 октября 2014 в 10:48
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Naaatta  33 426 баллов, г. Новосибирск
16 октября 2014 в 11:03
Добрый день.
Цитата:Вот и принимайте теперь к вычету.
На каком основании? Только уплата НДС в бюджет не есть основание для вычета.
Цитата: т.е. это был возврат денежных средств от покупателя, а не оплата от поставщика.
Так то не совсем понятно.
Наверно все таки наоборот - был возврат от поставщика, т.е. вместо проводки Дт 51 Кт 60, вы сделали проводку Дт 51 Кт 62.2 и начислили с этой суммы НДС?
Сторно СФ отразить в доплисте книги продаж 1 квартала, НДС уточнить.
Важный бух  85 218 баллов, г. Астрахань
16 октября 2014 в 11:05
Цитата (Naaatta):Добрый день.
Цитата:Вот и принимайте теперь к вычету.
На каком основании? Только уплата НДС в бюджет не есть основание для вычета.
Цитата: т.е. это был возврат денежных средств от покупателя, а не оплата от поставщика.
Так то не совсем понятно.
Наверно все таки наоборот - был возврат от поставщика, т.е. вместо проводки Дт 51 Кт 60, вы сделали проводку Дт 51 Кт 62.2 и начислили с этой суммы НДС?
Сторно СФ отразить в доплисте книги продаж 1 квартала, НДС уточнить.
На основании того что они отразили этот аванс в декларации и книге продаж.
Naaatta  33 426 баллов, г. Новосибирск
16 октября 2014 в 11:57
Да, но НДС с аванса полученного подлежит вычету в момент отгрузки или расторжения договора и возврата денежных средств (п. 5 ст. 171 НК РФ) - других оснований нет.
Здесь обычная ошибка, т.е. это был не аванс, отгрузки по нему не будет, возврата денег тоже.
17 октября 2014 в 10:41
Добрый день!
Цитата (Naaatta):Добрый день.
Цитата:Вот и принимайте теперь к вычету.
На каком основании? Только уплата НДС в бюджет не есть основание для вычета.
Цитата:т.е. это был возврат денежных средств от покупателя, а не оплата от поставщика.
Так то не совсем понятно.
Наверно все таки наоборот - был возврат от поставщика, т.е. вместо проводки Дт 51 Кт 60, вы сделали проводку Дт 51 Кт 62.2 и начислили с этой суммы НДС?
Сторно СФ отразить в доплисте книги продаж 1 квартала, НДС уточнить.

Извините, вы правы был возрат от поставщика, и проводки вы тоже указали верные, а можно сторнировать СФ в 3-ем квартале, когда была обнаружена ошибка?

Просто если отразить эту операцию в 1-ом квартале, тогда НДС по декларации будет к возврату.
Naaatta  33 426 баллов, г. Новосибирск
17 октября 2014 в 14:08
Цитата:а можно сторнировать СФ в 3-ем квартале, когда была обнаружена ошибка?
Думается мне, что нет.
Это не вычет, который можно перенести, это просто ошибка, налоговый период - квартал.
Варианта как обычно два:
1. Убираете ошибочный СФ и переносите вычет по какому-нибудь СФ из первого квартала в третий.
2. Оформляете все так, как будто это был действительно аванс покупателя - т.е. ваш поставщик пишет вам письмо об уточнении назначения платежа - прошу считать ... оплатой по счету..., далее договор расторгаете, сумма аванса подлежит возврату, но по акту сверки ваш поставщик должен вам вернуть деньги, поэтому деньги гонять туда-сюда смысла нет, оформляете акт взаимозачета.
Пример на проводках
1 квартал
Дт 51 Кт 62.2 (поставщик) -поступил аванс
Дт 76.АВ Кт 68 - вы начислили НДС
3 квартал
Дт 62.2 Кт 60.2 - акт взаимозачета
Дт 68 Кт 76.АВ - вычет по основаниям п. 5 ст. 171 НК РФ - возврат денежных средств (не деньгами, а взаимозачетом).

А кстати, вы ж аванс поставщику уплачивали (раз он вам денежку вернул), а НДС с этого аванса вы к вычету не брали? А то может быть вы его восстановить забыли в первом квартале... тогда проблема проще решится.
19 октября 2014 в 14:11
Спасибо за ответы!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер