Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Составление баланса в 1С

15 октября 2014 в 17:41
Добрый вечер, подскажите, фирма с 2014 года перешла на усн 15%, баланс сдавал другой бухгалтер. Сверив бумажный (подписанный)экземпляр баланса с программой 1с 8,2(2.0.63) и почему то в 1с в строке 1180"отложенные налоговые активы" -стоит цифра 40, а в бумажном экземпляре этой цифры нет. Расшифровка баланса показывает 09 счет - цифру 40. В ОСВ нет по 09 счету ни чего. Теперь баланс естественно по строкам 1600 и 1700 не сходится.
 По строке  1370 сумма почему -то не сходится с  расшифровкой.
По строке 1370 - цифра 217, в расшифровке 177092(кредитовое сальдо 84), а в ОСВ  по 84 счету вообще 179032 .  я баланс ни разу не сдавала.
Помогите разобраться если это возможно.
Алена Светлая Консультант
18 октября 2014 в 15:42
Здравствуйте!
Цитата (lubov-s):Добрый вечер, подскажите, фирма с 2014 года перешла на усн 15%, баланс сдавал другой бухгалтер. Сверив бумажный (подписанный)экземпляр баланса с программой 1с 8,2(2.0.63) и почему то в 1с в строке 1180"отложенные налоговые активы" -стоит цифра 40, а в бумажном экземпляре этой цифры нет. Расшифровка баланса показывает 09 счет - цифру 40. В ОСВ нет по 09 счету ни чего. Теперь баланс естественно по строкам 1600 и 1700 не сходится.
 По строке  1370 сумма почему -то не сходится с  расшифровкой.
По строке 1370 - цифра 217, в расшифровке 177092(кредитовое сальдо 84), а в ОСВ  по 84 счету вообще 179032 .  я баланс ни разу не сдавала.
Помогите разобраться если это возможно.
По цифрам ничего не скажу, так как они не информативны для меня.
Отложенные налоговые активы в расшифровке строк возможны, в принципе. Нужны они были при формировании баланса или нет, может ответить тот, кто начинал учет в базе и сдачу отчетности.
Почему в бумажном варианте вы видите не то, что в пр-ме, - вопрос.Ох!  Боюсь, что тут никто не даст вам правильного ответа. Гадать, не стоит.
Не разговариваю
Замечу только, что вам, в любом случае, стоит проверить установлен ли галочкой (флажком) вариант учета расчетов по налогу на прибыль в настройке "Учетной политики" - закладка "Налог на прибыль",- в соответствии с ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль".
Если флажок установлен, то в пр-ме автоматически рассчитываются постоянные и временные разницы в оценке активов и обязательств. По умолчанию этот признак установлен, однако он может быть изменен, например, субъекты малого предпринимательства имеют право не применять ПБУ 18/02.
Остается разобраться, а как было нужно сдать за 2013г. А? Если в сданном балансе (в налоговую) нет отложенных налоговых активов, значит, ваша предшественница отвергла применение ПБУ 18/02. Имела, видимо, на это полное право.
(Для УСН оно вообще не нужно.)
20 октября 2014 в 10:40
спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер