Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

НДС с аванса полученного

16 октября 2014 в 13:00
Добрый день.

По договору покупатель платит за поставленный товар в течении 5 дней. В 2013г. по доп соглашению 1 данного договора отгрузили товар и через 5 дней получили оплату. В 3 квартале 2014 выяснилось, что ошибочно в программе 1С сделали проводку по реализации не по тому доп соглашению. Сейчас при переносе реализации с доп соглашения №1 на доп соглашение №2, по доп соглашению №1 возникает аванс, а по второму-задолженность. Обязаны ли мы начислить НДС с возникшего аванса?

Заранее спасибо за ответ
Александр Погребс Главный консультант
17 октября 2014 в 13:46
Добрый день!
Цитата (Nvkz):Добрый день.

По договору покупатель платит за поставленный товар в течении 5 дней. В 2013г. по доп соглашению 1 данного договора отгрузили товар и через 5 дней получили оплату. В 3 квартале 2014 выяснилось, что ошибочно в программе 1С сделали проводку по реализации не по тому доп соглашению. Сейчас при переносе реализации с доп соглашения №1 на доп соглашение №2, по доп соглашению №1 возникает аванс, а по второму-задолженность. Обязаны ли мы начислить НДС с возникшего аванса?

Заранее спасибо за ответ
Если аванс имеет место быть на самом деле, а не результат ошибочных проводок, то Вы должны начислить НДС. Независимо от того, что по другой отгрузке имеется задолженность.
Вопрос только, когда нужно было начислить этот НДС...
Как я понимаю в том квартале, в каком пришли деньги. Уточненной декларацией.

Как альтернатива, договориться с покупателем и составить Акт взаимозачета: зачесть аванс по такой-то поставке в счет оплаты по такой-то поставке. Тем кварталом, когда получили аванс... Тогда и не пришлось бы править проводки в 1С.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер