Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Покупатель оплатил доставку, а потом выбрал за эту оплату и товар, и доставку

16 октября 2014 в 14:30
Здравствуйте! Поставщик на УСН 6% (Розничная торговля) и на ЕНВД (Услуги перевозки). Покупатель  оплатил за доставку (ЕНВД),  сначала выбрал товар на полсуммы оплаты, а потом воспользовался услугой доставки на оставшуюся сумму. Как в этой ситуации правильно исчислить под какое налогообложение попадает оплата?
Александр Байсаров  38 895 баллов, г. Усть-Кут
16 октября 2014 в 14:42
Здравствуйте! То что поступил аванс по ЕНВД за доставку -так и оставьте. Потом по факту реализации товара на дату реализации учитываете доход по УСН на сумму реализации, в КУДиР. Соответственно сумма за доставку товара будет меньше. Вы же услуги по доставке товара учитываете отдельно? У вас должен быть раздельный учет по УСН и ЕНВД. Аванс зачтете в уплату товара и доставки. В учете в программе 1С проблем с зачетом не должно быть,если доставка и реализация прошли по одному договору с покупателем.Т.е по доставке и продаже товара покупателю договор с покупателем один и тот же. Вам в данной ситуации важно отразить в КУДиР на дату реализации товара-доход по УСН.
17 октября 2014 в 09:41
Спасибо за ответ, у нас договоры перевозки и  купли-продажи разные, в данной ситуации договоры можно сделать на год и все? Да у нас раздельный учет налогообложения.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Байсаров  38 895 баллов, г. Усть-Кут
17 октября 2014 в 10:17
Здравствуйте! Да можете сделать договоры сроком на год.Это Ваше право. Про один договор я имел ввиду учет в программе. Если договора по этому покупателю разные-один на доставку,другой купли-продажи, то на дату проведения реализации можете воспользоваться документом корректировка долга в котором зачесть аванс по ЕНВД в оплату по договору купли-продажи. Дт62.02 Кт62.01.
17 октября 2014 в 11:49
Я пробую корректировкой долга, не получается подтянуть в КУДиР сумму реализации товара.
Александр Байсаров  38 895 баллов, г. Усть-Кут
17 октября 2014 в 13:14
Здравствуйте! Возможно такое. Попробуйте дополнительно вручную сделать запись в КУДиР в Записи книги доходов и расходов УСН. При корректировке долга в автоматическом режиме не всегда формируются все регистры. Поэтому нужно отслеживать самостоятельно записи в КУДиР и вносить вручную с помощью Записи книги доходов и расходов на УСН. Вкладка Учет, налоги,отчетность.
17 октября 2014 в 13:29
Спасибо, все получилось.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер