Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Оформление беспроцентного займа в 1С ЗУП без удержания из заработной платы

16 октября 2014 в 15:02
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.82.1) 

Здравствуйте!
Пытаюсь в ЗУПе оформить беспроцентный займ сотруднику.
Выдали 150000. Погасить обязан до 25.12.2014
Хочу, чтобы в ЗУПе учелся ндфл с материальной выгоды. 
Но дело в том, что программа предлагает погашение займа помесячно либо по истечение какого-либо количества месяцев. Насколько я понимаю, предполагая удерживать сумму самого займа из зп. Но в моей ситуации сотрудник внесет займ на расчетный счет организации либо разово либо в несколько приходов. Это возможно оформить в ЗУПе?? Чтобы не производилось удержания из ЗП, но при этом посчитался ндфл с мат выгоды?
Заранее спасибо)
Алена Светлая Консультант
18 октября 2014 в 18:46
Здравствуйте!
Цитата (Котообъект):1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.82.1) 

Здравствуйте!
Пытаюсь в ЗУПе оформить беспроцентный займ сотруднику.
Выдали 150000. Погасить обязан до 25.12.2014
Хочу, чтобы в ЗУПе учелся ндфл с материальной выгоды. 
Но дело в том, что программа предлагает погашение займа помесячно либо по истечение какого-либо количества месяцев. Насколько я понимаю, предполагая удерживать сумму самого займа из зп. Но в моей ситуации сотрудник внесет займ на расчетный счет организации либо разово либо в несколько приходов. Это возможно оформить в ЗУПе?? Чтобы не производилось удержания из ЗП, но при этом посчитался ндфл с мат выгоды?
Заранее спасибо)
Да, можно отражать в ЗУП 8 ред.2,5, на мой взгляд, займы, и только ради подсчетов материальной выгоды.Подмигиваю

Главное, правильно заполнить документ "Договор займа с сотрудником". Обязательно счет отнесения процентов и субконто к нему введите. Даже несмотря на то, что не станете никакую сумму процентов к удержанию вносить. Само погашение тела займа, в вашем случае, можно  не заполнять, а вот указать с какого месяца и выбрать вариант - "по истечении ХХХ мес" стоит(!)
Тогда при расчете основного док-та "начисление зарплаты" на вкладке "погашение займов"  будут проставляться рассчитанные значения только в колонке "матер.выгода".
Замечу, что в ЗУП есть и док-т "ПКО" с видом операции "расчеты по кредитам и займам", с помощью которого можно уменьшать сумму задолженности по займу, чтобы с меньшей суммы в очередном месяце рассчитывались проценты (вам не надоУлыбаюсь) и сумма материальной выгоды.
Ольга Матвеева Модератор
29 октября 2014 в 08:32
Добрый день!
Тема разблокирована для продолжения обсуждения вопроса.

Переношу текст сообщения автора из параллельной темы:
Цитата (Котообъект):Здравствуйте!
В продолжение моего старого вопроса. 
Насколько я понимаю, материальная выгода по беспроцентным займам исчисляется на день возврата заемных средств. У меня получается, что сотрудник взял займ в октябре. Но погашать его путем удержания из заработной платы он не будет. Он просто, допустим, в декабре погасить сразу всю сумму займа путем внесения на расчетный счет организации. В 1 С ЗУП при вводе документа "Договр займа с сотрудником" предусмотрено 2 вида погашения "ежемесячно" и "по истечение х мес".  При этом еще есть поле "погашать с.." И вот что получается.. мне не надо ни ежемесячно, ни по истечение скольки-то там месяцев. У меня будет разовое погашение. Ну максимум двумя суммами. 
Просто если я выбираю погашать ежемесячно, то при начислении зп считается материальная выгода с октября. Тоже самое если я выбираю поле погашать с "октября" . Как мне просто ввести потом разовое погашение займа, чтобы программа рассчитала мат выгоду. Если я выбираю погашать с "декабря" , предположим и "по истечение 3 мес", то каким образом будет понятно, с какого периода рассчитывать эту материальную выгоду. И как мне вообще оформить разовое погашение??. Эти расходником что ли с видом операции "погашение займа"???
Может быть кто-нибудь сталкивался с подобной ситуацией! Буду признательна за разъяснения!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
29 октября 2014 в 10:27
Здравствуйте!
Цитата (Котообъект):
Цитата:В продолжение моего старого вопроса. 
Насколько я понимаю, материальная выгода по беспроцентным займам исчисляется на день возврата заемных средств. У меня получается, что сотрудник взял займ в октябре. Но погашать его путем удержания из заработной платы он не будет. Он просто, допустим, в декабре погасить сразу всю сумму займа путем внесения на расчетный счет организации. В 1 С ЗУП при вводе документа "Договр займа с сотрудником" предусмотрено 2 вида погашения "ежемесячно" и "по истечение х мес".  При этом еще есть поле "погашать с.." И вот что получается.. мне не надо ни ежемесячно, ни по истечение скольки-то там месяцев. У меня будет разовое погашение. Ну максимум двумя суммами. 
Просто если я выбираю погашать ежемесячно, то при начислении зп считается материальная выгода с октября. Тоже самое если я выбираю поле погашать с "октября" . Как мне просто ввести потом разовое погашение займа, чтобы программа рассчитала мат выгоду. Если я выбираю погашать с "декабря" , предположим и "по истечение 3 мес", то каким образом будет понятно, с какого периода рассчитывать эту материальную выгоду. И как мне вообще оформить разовое погашение??. Эти расходником что ли с видом операции "погашение займа"???
Может быть кто-нибудь сталкивался с подобной ситуацией! Буду признательна за разъяснения
Давайте читать
Цитата (Цитата из статьи на сайте РНК (за 23.10.2014)):Порядок определения даты получения дохода в виде материальной выгоды по беспроцентному займу в Налоговом кодексе не установлен. Можно предположить, что датой получения такого дохода является одна из следующих дат:
последний день действия договора займа (кредита);
дата погашения (частичного погашения) беспроцентного займа (кредита);
каждый день действия договора займа (кредита) в течение налогового периода;
последний день налогового периода.
По мнению Минфина России, датой фактического получения дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах за пользование беспроцентным займом (кредитом) следует считать дату возврата налогоплательщиком заемных (кредитных) средств. Данные разъяснения приведены в письмах Минфина России от 14.04.09 № 03-04-06-01/89, от 17.07.09 № 03-04-06-01/175 и от 22.01.10 № 03-04-06/6-3. Таким образом, для расчета суммы экономии на процентах по беспроцентному займу нужно использовать ставку рефинансирования Банка России, установленную на дату фактического возврата суммы займа.
Если заемщик возвращает сумму беспроцентного займа (кредита) по частям, доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах, подлежащий обложению НДФЛ, возникает у него на каждую дату частичного возврата заемных (кредитных) средств.
В случае получения физическим лицом беспроцентного займа (кредита) рекомендуем руководствоваться  разъяснениями Минфина России, приведенными, например, в письме от 22.01.10 № 03-04-06/6-3. То есть определять доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах на каждую дату возврата заемных (кредитных) средств и исчислять с этого дохода НДФЛ.
Есть письмо и мнение Минфина, а есть алгоритм разработчиков. Прочтите справку к документу "Договор займа с сотрудником". Что у нас является налоговым периодом для НДФЛ в зарплатной подсистеме? месяц.
В вашем случае работник возвращает беспроцентный займ однократно при погашении займа, пусть в декабре, и путем внесения денег в кассу. Отражается это внесение в ЗУП не расходником, а Приходным кассовым ордером. Но в целях исчисления налога должен захватываться весь период предоставления работнику заемных средств. В ЗУП, в расчетной подсистеме, вносят данные документами, в основном для расчета с сотрудником (ежемесячно) и для целей исчисления и удержания НДФЛ. Расчетная подсистема занимается расчетом. Вас не устраивает, как я понимаю, алгоритм разработчиков, по которому за весь период действия (предоставления) займа  по окончании каждого месяца, являющегося для целей НДФЛ по зарплатному контуру моментом исчисления и удержания НДФЛ, происходит это исчисление и удержание с мат.выгоды. Вы хотите, что система рассчитала иначе, один раз в декабре, несмотря на то, что выдан займ в октябре, и срок для выгоды уже начался...Ох! Именно в зарплатном контуре это не получится. (Разве только при задании самого договора в декабре.., и с использованием ручной корректировки в случае, если сумма не "по вашему" рассчитаетсяТсс!.)
В "условиях займа" вы можете задать условия погашения тела займа и процентов по займу. И всё. Но для НДФЛ мат.выгода будет рассчитываться до тех пор, пока не произойдет погашение займа (пусть путем внесения ПКО).
30 октября 2014 в 08:22
Благодарю за развернутый ответ! Я тоже уже поняла, что в ЗУП так как я хочу (а я хочу, как хочет Минфин, а не 1С) автоматически сделать не получится. Значит проведу договор месяцем погашения, рассчитав НДФЛ вручную...
"Вы хотите, что система рассчитала иначе, один раз в декабре, несмотря на то, что выдан займ в октябре, и срок для выгоды уже начался..."
Я хочу, чтобы система рассчитала НДФЛ с мат выгоды в декабре с учетом того, что займ выдан в октябре. Для этого всего лишь надо было бы ввести дату выдачи займа, потом дату погашения. А иначе получится, что у сотрудника удерживаетсчя НДФЛ 35% из дохода, облагаемого под 13%. ну как-то так, насколько я понимаю....
Алена Светлая Консультант
31 октября 2014 в 15:48
Цитата (Котообъект):Я хочу, чтобы система рассчитала НДФЛ с мат выгоды в декабре с учетом того, что займ выдан в октябре. Для этого всего лишь надо было бы ввести дату выдачи займа, потом дату погашения. А иначе получится, что у сотрудника удерживаетсчя НДФЛ 35% из дохода, облагаемого под 13%. ну как-то так, насколько я понимаю....
Ну, да...В вашей ситуации так и получится. Вы правы.Грустный
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер