Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Налог на прибыль и НДС при изменении стоимости товара

TO77365 (автор вопроса)  0 баллов, г. Брянск
21 октября 2014 в 20:31
Добрый день! Подскажите, пожалуйста как поступить.В 3 квартале принята к учету товары на сумму 2490 в том числе ндс 379,8.Мы покупатели.в четвертом квартале продавец сообщает, что изменилась стоимость товара они на не правильно продали (что произошло типа сбой в базе) .Как быть нам с НДС и налогом на прибыль, нужно ли сдавать уточненки.НДС возможно при помощи корректировочной счет-фактуры(что именно для этого нужно) в следующем квартале изменить, а вот прибыль как с ней поступить.Первый раз сталкиваюсь с такой ситуацией помогите разобраться
Александр Погребс Главный консультант
22 октября 2014 в 12:56
Добрый день!
Цитата (TO77365):Добрый день! Подскажите, пожалуйста как поступить.В 3 квартале принята к учету товары на сумму 2490 в том числе ндс 379,8.Мы покупатели.в четвертом квартале продавец сообщает, что изменилась стоимость товара они на не правильно продали (что произошло типа сбой в базе) .Как быть нам с НДС и налогом на прибыль, нужно ли сдавать уточненки.НДС возможно при помощи корректировочной счет-фактуры(что именно для этого нужно) в следующем квартале изменить, а вот прибыль как с ней поступить.Первый раз сталкиваюсь с такой ситуацией помогите разобраться
Уточните, в какую сторону изменилась стоимость купленного Вами товара? Он стал дороже или, наоборот, дешевле?
TO77365 (автор вопроса)  0 баллов, г. Брянск
22 октября 2014 в 13:08
Он стал дешевле
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
22 октября 2014 в 13:20
Цитата (TO77365):Он стал дешевле
Понятно. Стало быть, в предыдущем периоде расходы были завышены, а налог занижен.
Следовательно, нужно подавать уточненную декларацию. Предварительно заплатив налог и пени.

Если товар еще в дело не был пущен, т.е. на расходах не отразился, значит налог не был занижен и уточненку по налогу на прибыль подавать не надо.

Что касается НДС, то тут Вы правы. При наличии корректировочного счета-фактуры вычет НДС можно восстановить в текущем периоде.
Если, конечно, это на самом деле корректировочный счет-фактура, а не "уточненный". Во втором случае нужно делать уточненную декларацию и уменьшать вычет в том периоде, когда был получен товар.

Успехов!
TO77365 (автор вопроса)  0 баллов, г. Брянск
22 октября 2014 в 13:46
спасибо большое
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер