Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

НДС при корректировке счета-фактуры

22 октября 2014 в 16:40
Добрый  день! Мы выставили с/ф заказчику ( мы  занимаемся строительством). В процессе проверки   нам  выдали  ведомость  на  завышение  стоимости  затрат,  и  попросили оформить  документы  на сумму  завышения. Я предложила  поменять  первоначальную с/ф . но  они не согласились  и попросили  сделать операцию "коректировку реализации ". В итоге по ОСВ по 19 сч  сумма  НДС по этой корректировке висит  по  сч  19.09( НДС по уменьшению стоимости реализации). по  Дебету. Подскажите пожалуйста: можно как  нибудь эту  сумму  убрать. ?  ПРи формировании  коррктровки реализации сформировалась проводка Д 90.3 К 19.09 с  минусом,  и соответсвенно   эта  сума  перешла  в  дебет сч 19 с  плюсом . Высылаю  файл для полного понимания  ситуации . СПАСИБО ВСЕМ БОЛЬШОЕ ЗАРАНЕЕ
Прикреплен 1 файл:
19 сч.docx
Александр Погребс Главный консультант
23 октября 2014 в 13:55
Добрый день!
Цитата (Танззиля):Добрый  день! Мы выставили с/ф заказчику ( мы  занимаемся строительством). В процессе проверки   нам  выдали  ведомость  на  завышение  стоимости  затрат,  и  попросили оформить  документы  на сумму  завышения. Я предложила  поменять  первоначальную с/ф . но  они не согласились  и попросили  сделать операцию "коректировку реализации ". В итоге по ОСВ по 19 сч  сумма  НДС по этой корректировке висит  по  сч  19.09( НДС по уменьшению стоимости реализации). по  Дебету. Подскажите пожалуйста: можно как  нибудь эту  сумму  убрать. ?  ПРи формировании  коррктровки реализации сформировалась проводка Д 90.3 К 19.09 с  минусом,  и соответсвенно   эта  сума  перешла  в  дебет сч 19 с  плюсом . Высылаю  файл для полного понимания  ситуации . СПАСИБО ВСЕМ БОЛЬШОЕ ЗАРАНЕЕ
Я не совсем понял, в чем заключалось уменьшение реализации. Только в уменьшении НДС? Или уменьшилась и реализация без НДС?
И, если в двух словах, в чем причина уменьшения ("завышения реализации")? 

Успехов!
23 октября 2014 в 16:38
Добрый  день!  Высылаю  документы  для  понимания. Нам  выставили  документы (КС-3) с минусовой стоимостью. Самый  легкий вариант первую реализацию  и с/ф  поменять,. но  они  (заказчики)  отказываются. Поэтому я  выставила  корректировочный с/ф . Думаю. что  что неправиильно сделала, что  сумма НДС висит на  19.09 .Спасибо всем  за участие
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
23 октября 2014 в 17:37
Цитата (Танззиля):Добрый  день!  Высылаю  документы  для  понимания. Нам  выставили  документы (КС-3) с минусовой стоимостью. Самый  легкий вариант первую реализацию  и с/ф  поменять,. но  они  (заказчики)  отказываются. Поэтому я  выставила  корректировочный с/ф . Думаю. что  что неправиильно сделала, что  сумма НДС висит на  19.09 .Спасибо всем  за участие
Документы не получил, поэтому вопросы остаются в силе.
24 октября 2014 в 09:45
Извините.  возможно  не прикрепила .
Прикреплено 2 файла:
Александр Погребс Главный консультант
24 октября 2014 в 10:04
Добрый день!
Цитата (Танззиля):Извините.  возможно  не прикрепила .
Теперь всё более-менее понятно.

Вы должны сформировать корректировочный счет-фактуру.
Сделать сторнирующие проводки по реализации. Вы их видимо, сделали, причем такие:
Дт 62 - Кт 90.1 = - 6423,84
Дт 90.3 - Кт 19 = - 1156,29

Можно было, конечно, вместо сч. 19 сразу использовать 68 (НДС). Но я не одобряю. Тогда вычет теряется в "недрах машины" и не виден...
Со счетом 19 всё видно. Но Вы умудрились этот вычет всё-таки потерять. Или сделали неправильную проводку по вычету.
Должна быть:
Дт 68 - Кт 19 = 1156,29

Посмотрите, какой проводкой Вы сделали вычет по корректировочному счету-фактуре. Если не сделали, то сделайте сейчас и 19 будет чист, аки ангел! Улыбаюсь

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер