Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет лизингового имущества на балансе лизингополучателя: НДС

22 октября 2014 в 22:27
Всем добвый вечер! Помогите разобраться новичку. в сл. ситуации:

Лизингополучатель ( мы ООО) получил по договору лизинга грузовой фургон.
Срок договор 3 года (36 мес)
Сумма платежей по дог.лизинга 1506484-00  в т.ч. НДС 229802,64
Выкупная цена 1180-00 в т.ч ндс 180-00 
Авансовый платеж 233000-00 в т.ч. ндс 35542-37
Стоимость автомобиля 1165000 в т.ч НДС 117711-83

Срок использования - 5 лет (60мес). Амортизация линейным способом.

Первый платеж 40 579, все остальный 33 (шт) 37325-00

Вопрос: 1)С авансового платежа обязаны мы предъявлять к вычету НДС по авансу при наличии счета-фактуры лизингодателя и восстанавливать часть?
или можно зачитывать равномерно по графику оплат?( сч/ф есть все)
Вопрос удалён модератором.

Прошу ответить, кто сталкивался или покидать полезных ссылок.! Заранее спасибо!
Прикреплен 1 файл:
Олеся Селезнева Модератор
22 октября 2014 в 22:43
Цитата (Ольга 222):Всем добвый вечер! Помогите разобраться новичку. в сл. ситуации:

Лизингополучатель ( мы ООО) получил по договору лизинга грузовой фургон.
Срок договор 3 года (36 мес)
Сумма платежей по дог.лизинга 1506484-00  в т.ч. НДС 229802,64
Выкупная цена 1180-00 в т.ч ндс 180-00 
Авансовый платеж 233000-00 в т.ч. ндс 35542-37
Стоимость автомобиля 1165000 в т.ч НДС 117711-83

Срок использования - 5 лет (60мес). Амортизация линейным способом.

Первый платеж 40 579, все остальный 33 (шт) 37325-00

Вопрос: 1)С авансового платежа обязаны мы предъявлять к вычету НДС по авансу при наличии счета-фактуры лизингодателя и восстанавливать часть?
или можно зачитывать равномерно по графику оплат?( сч/ф есть все)
2 Не могу разобраться с ОНО(

Прошу ответить, кто сталкивался или покидать полезных ссылок.! Заранее спасибо!
Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.

Кроме того, напоминаю отвечающим, что на нашем форуме можно размещать только ссылки на официальные сайты госорганов или ссылки на статьи/новости/обсуждения, опубликованные на нашем портале.
Ольга Рогова  246 261 балл, г. Ростов-на-Дону
23 октября 2014 в 13:29
Добрый день.
 Договором- лизинга должен быть установлен порядок зачета авансового платежа.   Как, я поняла у Вас 10 месяцев.
Взять к вычету авансовый платеж это Ваше право, а не обязанность. Если Вы взяли НДС к вычету по  авансовой счет-фактуре, а последующих месяцах  у Вас идет уже следующий ежемесячный платеж ,  Лизингодатель обязан каждый месяц предоставляет акт и с/ф за лизинговый платеж ( 40579 ...... 37325)+ зачет авансового платежа.  С/ф будут такие первый месяц 63879-00 (40579-00+23300-00), последующие до июня 2015 на сумму 60625-00 ( 37325-00 + 23300-00) и все оставшиеся до июня 2017 на сумму 37325-00.
В итоге получается, что 10 месяцев у Вас НДС к вычету за услуги лизинга и восстановление НДС по части  авансового платежа.
Проводки по авансовому платежу по лизингу 
НДС с авансовых платежей при лизинге
Учет платежей по лизингу в 1С
23 октября 2014 в 17:01
Цитата (Ольга Рогова):Добрый день.
 Договором- лизинга должен быть установлен порядок зачета авансового платежа.   Как, я поняла у Вас 10 месяцев.
Взять к вычету авансовый платеж это Ваше право, а не обязанность. Если Вы взяли НДС к вычету по  авансовой счет-фактуре, а последующих месяцах  у Вас идет уже следующий ежемесячный платеж ,  Лизингодатель обязан каждый месяц предоставляет акт и с/ф за лизинговый платеж ( 40579 ...... 37325)+ зачет авансового платежа.  С/ф будут такие первый месяц 63879-00 (40579-00+23300-00), последующие до июня 2015 на сумму 60625-00 ( 37325-00 + 23300-00) и все оставшиеся до июня 2017 на сумму 37325-00.
В итоге получается, что 10 месяцев у Вас НДС к вычету за услуги лизинга и восстановление НДС по части  авансового платежа.
Проводки по авансовому платежу по лизингу 
НДС с авансовых платежей при лизинге
Учет платежей по лизингу в 1С
Спасибо! Теперь пойду создавать тему насчет ОНО!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер