Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Можно ли в декларации по НДС вывести сумму к вычету, равную сумме к возмещению?

24 октября 2014 в 17:22
Добрый день!
Уважаемые специалисты, подскажите пожалуйста, как правильно сделать. Например оплатили и получили со всеми док-ами товар на сумму, где в т.ч.НДС 10 500 руб. Приняли, счет-фактуру отразили. Далее покупатель нам перевел аванс за предстоящую отгрузку (но отгрузка уже попадет в другой квартал) и соответственно мы выставили СЧ-Ф на аванс, провели, где сумма и в т.ч. НДС 10 000 руб.. Формируем декларацию и соответственно к возмещению из бюджета 500 руб. Можно ли по строке 130 декларации вручную откорректировать сумму и с 10 500 изменить на 10 000, ну чтобы не заморачиваться с возмещением этих копеек. Пусть так сказать на развитие бюджета останутся. Но если налоговая запросит книги покупок и продаж и по книге покупок сумма будет 10 500, согласно СЧ-Ф, а в декларации будет заявлено 10 000 руб. у инспектора возникнут вопросы или нет, мы же съиграли в пользу бюджета. Посоветуйте можно ли так делать? Заранее спасибо!
Nataly S Консультант
26 октября 2014 в 01:55
Здравствуйте.
Цитата (Buxgalter-K):Добрый день!
Уважаемые специалисты, подскажите пожалуйста, как правильно сделать. Например оплатили и получили со всеми док-ами товар на сумму, где в т.ч.НДС 10 500 руб. Приняли, счет-фактуру отразили. Далее покупатель нам перевел аванс за предстоящую отгрузку (но отгрузка уже попадет в другой квартал) и соответственно мы выставили СЧ-Ф на аванс, провели, где сумма и в т.ч. НДС 10 000 руб.. Формируем декларацию и соответственно к возмещению из бюджета 500 руб. Можно ли по строке 130 декларации вручную откорректировать сумму и с 10 500 изменить на 10 000, ну чтобы не заморачиваться с возмещением этих копеек. Пусть так сказать на развитие бюджета останутся. Но если налоговая запросит книги покупок и продаж и по книге покупок сумма будет 10 500, согласно СЧ-Ф, а в декларации будет заявлено 10 000 руб. у инспектора возникнут вопросы или нет, мы же съиграли в пользу бюджета. Посоветуйте можно ли так делать? Заранее спасибо!
Так делать нельзя.
Декларация по НДМ заполняется по данным налоговых регистров, в том числе книге покупок.
Если в налоговом регистре отражена сумма по с/ф 10500, то нет оснований в декларации отразить только часть счета фактуры.
Можете не принять к вычету весь документ. Подмигиваю
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер