Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Акты об оказании услуг за май выставили в октябре

27 октября 2014 в 16:40
Добрый день, форумчане!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1186)
Конфигурация - Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.36.15)
ОСНО

Ситуация - есть договор с поставщиком на оказание нам услуг
                  решили сверить расчеты за 9 мес
                  выяснили что за май 2014 нет документов
                  попросили прислать документы
                  Поставщик прислал документы с датой октябрь 2014
                  т.е в наименовании услуги "арендная плата за май" а счет-фактура и акт датированы октябрем

Вопрос - могу ли принять к учету такие документов для НДС и прибыли? или требовать чтоб переделали?
Правильно ли я понимаю - поставщик не показал реализацию и не хочет делать корректировку по НДС?

Спасибо за ваше мнение
Александр Погребс Главный консультант
28 октября 2014 в 13:46
Добрый день!
Цитата (Alex7):Добрый день, форумчане!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1186)
Конфигурация - Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.36.15)
ОСНО

Ситуация - есть договор с поставщиком на оказание нам услуг
                  решили сверить расчеты за 9 мес
                  выяснили что за май 2014 нет документов
                  попросили прислать документы
                  Поставщик прислал документы с датой октябрь 2014
                  т.е в наименовании услуги "арендная плата за май" а счет-фактура и акт датированы октябрем

Вопрос - могу ли принять к учету такие документов для НДС и прибыли? или требовать чтоб переделали?
Правильно ли я понимаю - поставщик не показал реализацию и не хочет делать корректировку по НДС?

Спасибо за ваше мнение
Моё мнение.

Скорее всего, поставщик (арендодатель) не показал у себя реализацию услуги (аренды) за май. И хочет показать сейчас.

А Вы, скорее всего, показали расходы в мае.
На самом деле, акт по аренде или по услугам в принципе не нужен. Поскольку услуги потребляются в момент их оказания. Если "из вредности" поставщик услуг (арендодатель) не сделает акт, это не означает, что услуга (а тем более аренда) не оказана.

А вот НДС в вычеты без счета-фактуры нельзя.

так что, в Вашем случае в расходы по прибыли можно поставить маем, а вот вычет в любом случае только в октябре.
Даже, если Вы добьётесь переделки акта и счета-фактуры, то включать НДС в вычеты мая опасно. Ведь они в любом случае будут показывать в октябре в уточненной декларации за май, и в доплисте к книге продаж за май... Т.е. "следов" того, что счет-фактура отправлена Вам не в мае будет предостаточно. И налоговики обязательно проверят, когда Вы сделали вычет...

Успехов!
30 октября 2014 в 13:32
Александр, спасибо за ваш ответ.
Поскольку ни расходы ни вычет по НДС в мае мы не заявляли, то проводим их в октябре (дата получения документов на конверте).

А вот мне интересно ( в целях повышения уровня самообразования)
А поставщик может показать майскую реализацию как октябрьскую?
чтоб не переделывать ничего (ведь это надо подавать уточненки, недоплата по НДС, прибыль может поплыть)
и какие могут последствия такого поступка?

Спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
30 октября 2014 в 13:55
Добрый день!
Цитата (Alex7):Александр, спасибо за ваш ответ.
Поскольку ни расходы ни вычет по НДС в мае мы не заявляли, то проводим их в октябре (дата получения документов на конверте).

А вот мне интересно ( в целях повышения уровня самообразования)
А поставщик может показать майскую реализацию как октябрьскую?
чтоб не переделывать ничего (ведь это надо подавать уточненки, недоплата по НДС, прибыль может поплыть)
и какие могут последствия такого поступка?

Спасибо
Нет, поставщик должен поправить (увеличить) реализацию мая и подать уточненные декларации.

Принцип простой:
- если ошибка привела к занижению налога, обязан подать уточненную декларацию;
- если ошибка привела к завышению налога, можно подавать, можно нет...

Успехов!
6 ноября 2014 в 11:04
Понял
Спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер