Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Сальдо на счете 19 после выкупа ОС из лизинга

ДАНИЭЛА (автор вопроса)  175 баллов, г. Пермь
31 октября 2014 в 20:40
Добрый вечер! Подскажите, может я что сделала не совсем правильно.
ОС на балансе лизингополучателя.
Оприходовано ОС документом поступление ОС в программе 1С 7.7:
1 .Д 08.4 К 60.1(сумма ОС без НДС) 1296340,94
2. Д 19.1  К60.1  (Сумма НДС ) 233341,46
Ручная проводка
Д60.1 К 76.5 1296340,94
Д60.1 К 19.1   233341,46 
Д 19.1 К 76.5   233341,46 
 Лизинг выплатили, проводили С\ф на аванс и программа формировала проводки Д.68.2 К 76АВ,  сумма на 76.5 закрылась.
 А на сч 19.1 по Дебету висит сумма НДС 233341,46
Подскажите, как ее закрыть?
Заранее спасибо!
Олеся Селезнева Модератор
31 октября 2014 в 20:47
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.

Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Ал_К  645 баллов, г. Москва
1 ноября 2014 в 00:41
Ручная проводка
Д60.1 К 76.5 1296340,94
Д60.1 К 19.1   233341,46  
Д 19.1 К 76.5   233341,46  
 Лизинг выплатили, проводили С\ф на аванс и программа формировала проводки Д.68.2 К 76АВ,  сумма на 76.5 закрылась.
 А на сч 19.1 по Дебету висит сумма НДС 233341,46

В самом начале у вас было:  Дт01    Кт76.5  на сумму лизинговых платежей
                                                  Дт19    Кт 76.5  на сумму НДС (от лизинговых платежей)

потом вам выставляли счета-фактуры, может акты, вы их принимали к учету, оплачивали,
                                       при этом амортизация уменьшала сумму лизинговых платежей Дт 76.5   Кт02 (или если следовать точно письму минфина, амортизация должна идти на расходы, а  уменьшать должна сумма текущих месячных платежей Дт76.5    Дт76)
                                      а НДС  Дт19     Кт76.5  нужно было вручную сторнировать на ту сумму, которая была предъявлена в текущих месячных платежах.

Иногда эту проводку Дт 19.1  Кт 76.5 не делают изначале 

Если висит сейчас что-то на 19.1, то что-то должно остаться в пассиве.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  132 605 баллов
1 ноября 2014 в 09:56
Добрый день!
Цитата (ДАНИЭЛА):Добрый вечер! Подскажите, может я что сделала не совсем правильно.
ОС на балансе лизингополучателя.
Оприходовано ОС документом поступление ОС в программе 1С 7.7:
1 .Д 08.4 К 60.1(сумма ОС без НДС) 1296340,94
2. Д 19.1  К60.1  (Сумма НДС ) 233341,46
Это понятно.

Цитата (ДАНИЭЛА):Ручная проводка
Д60.1 К 76.5 1296340,94
Д60.1 К 19.1   233341,46 
Д 19.1 К 76.5   233341,46 
А это что? Ваши лизинговые начисления, которые вы делали ежемесячно? Вам ежемесячно разве счет-фактуру не выдавали? Почему же не принимали ежемесячно к вычету НДС по счет -фактуре?
Д 68.02 К 19.01?

Цитата (ДАНИЭЛА): Лизинг выплатили, проводили С\ф на аванс и программа формировала проводки Д.68.2 К 76АВ,  сумма на 76.5 закрылась.
 А на сч 19.1 по Дебету висит сумма НДС 233341,46
Подскажите, как ее закрыть?
Заранее спасибо!
А на основании чего программа это сформировала? Я не совсем поняла.
ДАНИЭЛА (автор вопроса)  175 баллов, г. Пермь
1 ноября 2014 в 17:31
При проведении счет фактуры на аванс  программа формировала проводки Д.68.2 К 76АВ сама
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер