Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

План проверки расчета по налогу на прибыль

1 ноября 2014 в 23:15
Вопрос является ревизионным. Как проверить расчет по налогу на прибыль, что с чем необходимо сравнивать? Интересует именно РАСЧЕТ по налогу на прибыль, а не законность и правильность формирования налогооблагаемой прибыли
Например, 1. Сверка по статьям расходов и доходов налогового регистра с налоговой декларацией?
Какие именно документы можно между собой сравнить, чтобы точно знать, что расчет по налогу на прибыль сделан правильно?
Олеся Селезнева Модератор
1 ноября 2014 в 23:20
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
Reflecti0n  2 601 балл, г. Рязань
5 ноября 2014 в 17:07
Добрый день, Татьяна!
Я не уверена, что правильно вас поняла по поводу Расчета налога на прибыль... но если речь идет о декларации по налогу на прибыль и правльности занесения туда данных из бухгалтерских регистров, то порядок примерно такой:
1. определение состава декларации (набора листов, которые необходимо заполнить) 
2. построчная сверка данных декларации с регистрами БУ
3. проверка взаимотношений и зависимостей внутри декларации (этот этам многи программы по отправке отчетности делают самостоятельно)
По второму этапу, сверяю каждую строчку с регитрами БУ. Например, строку 131 прил 2 к листу 02 сравниваю с ведомостью амортизации Ос за 9 месяцев, строку 010 прил 1 к листу 02 с кредитом 90.1.1 - дебет 90.3 (данные беру из оборотной ведомости)и т.д. Но все зависит от специфики деятельности.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
5 ноября 2014 в 17:11
Цитата (Reflecti0n):Добрый день, Татьяна!
Я не уверена, что правильно вас поняла по поводу Расчета налога на прибыль... но если речь идет о декларации по налогу на прибыль и правльности занесения туда данных из бухгалтерских регистров, то порядок примерно такой:
1. определение состава декларации (набора листов, которые необходимо заполнить) 
2. построчная сверка данных декларации с регистрами БУ
3. проверка взаимотношений и зависимостей внутри декларации (этот этам многи программы по отправке отчетности делают самостоятельно)
По второму этапу, сверяю каждую строчку с регитрами БУ. Например, строку 131 прил 2 к листу 02 сравниваю с ведомостью амортизации Ос за 9 месяцев, строку 010 прил 1 к листу 02 с кредитом 90.1.1 - дебет 90.3 (данные беру из оборотной ведомости)и т.д. Но все зависит от специфики деятельности.
Вечер добрый. А почему с регистрами б/у ?  те же амортизации в н/у и б/у могут отличаться. Я формирую ОСВ по налоговому учету и  по ней проверяю заполнение декларации. Это очень удобно.
Reflecti0n  2 601 балл, г. Рязань
5 ноября 2014 в 17:51
Добрый день, Ирина!
Я писала из расчета самого простого варианта, когда нет разниц между БУ и НУ.
8 ноября 2014 в 01:21
Спасибо за ответы!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер