Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации по налогу на прибыль

Larisa80 (автор вопроса)  184 балла, г. Саратов
6 ноября 2014 в 13:59
Добрый день. В 1-2 кв. были сданы декларации по прибыли нулевые. В третьем кв. все переделали и насчитали налог за 2 и 3 кв. За 2 кв  РЕГ-31403 Фед 3489, за 3 кв. РЕГ 47499  ФЕД 5278, т.к. налог еще не платили налоговая выставила требование за 2 кв всего 34892 + 3 кв 87669 ???.  Как мне сказали в налоговой  суммы такие потому что не верно заполнена декларация за 3 кв. Первый раз заполняла помогите пожалуйста исправить. Декларации во вложении.
Ал_К  645 баллов, г. Москва
6 ноября 2014 в 14:46
добрый день, в "декларации за 3" кв ( декларация за 9 мес ) не заполнены авансовые платежи (строка 210 и соответственно по бюджетам), если у вас нет обязанности платить их внутри квартала (ст.286 нк рф), то в этих строках должна быть сумма налога за полугодие (из декларации полугодие)
Larisa80 (автор вопроса)  184 балла, г. Саратов
6 ноября 2014 в 15:26
Я правильно понимаю, т.к. у нас выручка не превысила за квартал 10 мил. то мы платим по квартально? Значит мне нужно в декларации за "3 кв" страница 4 строка 210 указать 34892(общая сумма налога на прибыль за 2 кв) в строке 210 указать 3489( в Фед), в строке 230 указать 31403(в Рег).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Ал_К  645 баллов, г. Москва
6 ноября 2014 в 15:36
Да, если у вас за последних 4 квартала выручка в среднем не превысила 10 млн./ квартал, 
то авансовые платежи внутри квартала платить не нужно, и за 9 месяцев в декларации ставите так, как вы написали.  
но это если вы существуете менее 4 квартала, то есть "вновь" созданные , то критерий будет 3 млн. квартал или 1 млн месяц (пока не наступит 4 квартала "существования")
Larisa80 (автор вопроса)  184 балла, г. Саратов
6 ноября 2014 в 15:43
Мы "созданы" в 2011г., но до 3 кв 2014 все декларации были нулевые. В 3квартале 2014 пересдали за 1-2 кв. Как быть в такой ситуации?
А как быть со строками 270 и 271?
Ал_К  645 баллов, г. Москва
6 ноября 2014 в 15:56
Вы уже не вновь созданные, подходите под критерий не более 10 млн. квартал,
поэтому за 9 мес в декларации по строкам 210 указываете только авансовые платежи в сумме налога за полугодие (как Вы и писали)
Larisa80 (автор вопроса)  184 балла, г. Саратов
6 ноября 2014 в 16:01
Александр, А как быть со строками 270 и 271? стр 190-стр220= стр270( 8767-3489=5248) так же и со строкой 271 Правильно? Или ничего трогать не надо? Я что то запуталась.
Ал_К  645 баллов, г. Москва
6 ноября 2014 в 16:23
так в этом весь и смысл, за 9 месяцев эти строки 270... заполняются так, как в них написано, то есть уменьшаются на суммы 220...
Авансовые платежи заполняются по начислению, даже если Вы ничего не платили, суммы в строках 270..  к доплате/ уменьшению все равно заполняются за вычетом авансовых платежей.
И если как у Вас - ничего не платили но заполните 9 мес с учетом сумм авансовых платежей - то налоговая с вас спросит за полугодие - 34 892 плюс доплата, которая будет за 9 месяцев - в итоге - 87 669
Larisa80 (автор вопроса)  184 балла, г. Саратов
6 ноября 2014 в 17:12
Александр вот что у меня получилось. Правильно?
Теперь вот только при проверке в СБИС мне выдает вот такую ошибку.  В чем может быть проблема?
Ал_К  645 баллов, г. Москва
6 ноября 2014 в 17:37
декларация так,
 а ошибка Сбис (предупреждение) выдает о том, что по доходам по прибыли за 3 квартал сумма составляет 360058 руб.,  (доходы 9 мес минус доходы полугодие),  а в НДС за 3 квартал очевидно база 374 945 руб. Если Вы уверены в НДС (в базе), то  все нормально
Larisa80 (автор вопроса)  184 балла, г. Саратов
6 ноября 2014 в 17:47
Александр, огромное Вам спасибо!!! Цветы
Ал_К  645 баллов, г. Москва
6 ноября 2014 в 17:59
Вам спасибо), все равно НДС посмотрите 3 квартал) у Вас там база (по НДС)  больше обычных доходов по прибыли плюс внереализационные доходы по прибыли,
это если только ндс с какой нибудь безвозмездной передачи начисляли
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер