Отчетность по экологическому сбору сдается до 1 апреля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

1
 
Отчетность по экологическому сбору сдается до 1 апреля
Сдать бесплатно 1
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Не закрывается сальдо по счету «Арендные обязательства по лизингу» в налоговом учете

6 ноября 2014 в 15:16
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, у меня по окончанию договора лизинга по сч.76.07 (Арендные обязательства по лизингу) в НУ осталось дебетовое сальдо, по сумме равное разнице между первоначальной стоимостью ОС в БУ и НУ.

В НУ были сделаны след. "проводки":
1. Д 08.04. К 76.07                                                                                      сформирована первонач. стоимость ОС в НУ
2. Д 76.07 К 76.08 (Задолженность по лизинговым платежам)         отражены ежемес. лизинг. платежи без НДС

В результате общая сумма начисл. лизинг. платежей (включающая вознаграждение лизинг. компании) отражена по Д 76.07, а по К 76.07 отражена первонач. стоимость ОС в НУ (без учета вознаграждения лизинг. компании).

Где я ошиблась?

1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83) Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.59.6)
Алена Светлая Консультант
10 ноября 2014 в 17:07
Добрый день!
Поясните, пож-та.
В самом начале, когда вы отражали стоимость предмета лизинга по Кт 76.07 в БУ и в НУ, вы как суммы в проводках оформили?
Именно по Кт 76.07? 
Так же как в БУ? или суммы НУ +ПР? Вы ПБУ18/02 в учете применяете?
10 ноября 2014 в 17:44
Когда отражали стоимость предмета лизинга, была сделана проводка:

Д 08.04   К 76.07       БУ=376 281,36     НУ=339 406,78   (ручной  корректировкой проводок)

ПБУ 18/02 в учете не применяем.

Я так понимаю, что мне нужно было в НУ по Д провести сумму 339 406,78, а по К 376 281,36, а у меня одинаковая сумма проходит. Верно?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
11 ноября 2014 в 11:34
Цитата (Маран):Когда отражали стоимость предмета лизинга, была сделана проводка:

Д 08.04   К 76.07       БУ=376 281,36     НУ=339 406,78   (ручной  корректировкой проводок)

ПБУ 18/02 в учете не применяем.

Я так понимаю, что мне нужно было в НУ по Д провести сумму 339 406,78, а по К 376 281,36, а у меня одинаковая сумма проходит. Верно?
В общем в обороте по Кт сч76.07 (в вашем варианте,- этот счет) должна пройти сумма НУ как в БУ.
Если выделен на сч.19.01 входной НДС, это нужно учитывать. Вы не написали о своей системе н/о ни слова...

В основном, все обсуждают лизинг с применением ПБУ18/02, поэтому в колонках НУ гораздо больше информации на скриншотах можно встретить. Например, как здесь Расходы по лизинговым платежам в налоговом учете в 1С
11 ноября 2014 в 11:50
Спасибо. Решила свой вопрос так, как написана. По сч.76.07 по Д и К в НУ проходят разные суммы. Тогда все закрывается.
Алена Светлая Консультант
14 ноября 2014 в 14:47
Цитата (Маран):
Цитата (Маран):Когда отражали стоимость предмета лизинга, была сделана проводка:

Д 08.04   К 76.07       БУ=376 281,36     НУ=339 406,78   (ручной  корректировкой проводок)

ПБУ 18/02 в учете не применяем.

Я так понимаю, что мне нужно было в НУ по Д провести сумму 339 406,78, а по К 376 281,36, а у меня одинаковая сумма проходит. Верно?
В общем в обороте по Кт сч76.07 (в вашем варианте,- этот счет) должна пройти сумма НУ как в БУ.
Если выделен на сч.19.01 входной НДС, это нужно учитывать. Вы не написали о своей системе н/о ни слова...
На всякий случай, обращаю внимание ваше.
В выделенном: по Дебету НУ проходит оборот по сч.08.04, а по Кредиту НУ - оборот по сч.76.07. 
В НУ суммы могут быть разные. В НУ нет нужды формировать показатели по принципам двойной записи.Тсс!
Когда я сказала про общий оборот по сч.76.07, я имела ввиду только этот счет.
Задолженность по К76.07 что в БУ, что в НУ должна погашаться в одинаковой сумме. И сумма на сч.08.04 не имеет к этому никакого отношения.

А обороты в НУ (БУ) можно проверить по Анализу счета с включенными галочками по признакам учетов БУ и НУ.
14 ноября 2014 в 15:06
Я уже разобралась. Спасибо Вам большое.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер