Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Возврат товара при УСН

7 ноября 2014 в 08:29
Доброе утро. Помогите пожалуйста. Мы на УСН (розничная торговля) , заключаем договора и под реализацию товара тоже (договор во вложении, и на сколько видно из договора он больше смахивает на договор поставки,обсуждение в др. Теме, проблема в том что по этому договору были в течении года оформлены много возвратов( то переоценка, то залежался).При возврате товара поставщику на ОСНО вместе с товаром были выданы Торг 12 (в том числе НДС 18%),т.е. На сколько я понимаю ,данный возврат является моей реализацией, по данной реализации надо начислить НДС ,оплатить и отправить декларацию ??!!(хочется плакать) . Но вроде условия возврата там написаны!!!напишите пожалуйста поподробней оформление возврата с проводками плжалуйста. Заранее спасибо.
Прикреплен 1 файл:
Ал_К  645 баллов, г. Москва
7 ноября 2014 в 09:38
доброе утро,
не плачьте), проблемы с НДС у того продавца, который вам продал товар,
вы как приняли с учетом ндс, так и отгружайте на возврат с учетом сумм ндс (т.е. ндс не облагается),
по правилам возврата (после перехода права собственности и отсутствия претензий) отражается как "обратная реализация",
главное не выдавайте счет-фактуру, а то действительно придется заплатить ндс и соответственно, сдать декларацию.
А они будут "выкручиваться" с ндс, вот Минфин этот  случай описывает в письме 19 марта 2013 г. N 03-07-15/8473
7 ноября 2014 в 11:28
Спасибо большое. Т.Е. мой возврат оформляется "обратной реализацией но БЕЗ НДС", ( он должен каким то образом попасть в ко мне в ДОХОД (усн 15%)? (Каким образом , если да?), или нет- условия возврата не совсем ясные , но есть, и что теперь делать с теми возвратами в ТОРГ 12 у которых - в том числе НДС 18%? ( но Счет фактуру они слава богу не додумались приложить к возвратной накладной). в голове какая то каша
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Ал_К  645 баллов, г. Москва
7 ноября 2014 в 12:21
если все таки был возврат по, допустим, претензии по качеству, то записи в книге УДиР (если ранее была оплата) на эту партию сторнируются (с минусом из расходов)
Если возвратили после перехода права собственности без оснований, то "обратная реализация" соответственно, обычная продажа, после оплаты (по сути возврата денег) сумма попадет в доход.   
конечно то что в накладных выделен ндс это не очень хорошо, лучше подправить, но ндс с вас не могут спросить, если на выдан счет-фактура (не получен счет-фактура покупателем от вас) (встречная проверка).
7 ноября 2014 в 12:48
Спасибо Вам
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер