Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Правильность заполнения декларации по налогу на прибыль

7 ноября 2014 в 15:43
Попробую кратко. В декларациях по прибыли за 1 кв и полугодие был убыток, соответсвенно авансовых платежей не было.

1. Нужно ли в декларации за 9 мес. заполнять строки 290,300,310?

2. "В четвертом квартале бухгалтер берет налог от прибыли, фактически полученной за девять месяцев, отнимает авансовые платежи за полугодие, и полученную величину делит на три. Это и есть авансовые платежи за октябрь, ноябрь и декабрь."
     Из этого я поняла, что мне нужно рассчитать ежемесячные авансовые платежи следующим образом 168526/3=56175 руб. И в строку 290 декларации мне нужно было поставить 168526. Правильно?

3. Нужно ли в бухгалтерии делать проводки по начислению ежемесячных авансовых платежей, по 56175 руб. ежемесячно?
Ал_К  645 баллов, г. Москва
7 ноября 2014 в 16:03
добрый вечер, если у вас получится, что за последние 4 квартала выручка в среднем более 10 млн. руб. за квартал (ст.286 НК), то нужно заполнить строки 290-310 и строки "подлежащие уплате в 1 квартале следующего налогового периода" (320-340) - так, как Вы рассчитали и платить (в октябре налог + 1/3, в ноябре 1/3, декабре 1/3). Эти же суммы авансовых платежей нужно платить также помесячно в 1 квартале 2015 г.(авансовые платежи 1 кв.)
Но думаю что у вас критерий не превышен.
7 ноября 2014 в 16:34
В том-то и дело что критерий по выручке превышен. А при сдаче декларации стр. 290-310 не заполнила. И как теперь быть? Сначала заплатить ежемесячные авансовые платежи , а потом подавать уточненную декларацию? Боюсь как бы инспектора не применили ст. 122 НК.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Ал_К  645 баллов, г. Москва
7 ноября 2014 в 16:54
вообще Вы уже должны были заплатить первый платеж в октябре,
заплатите, предоставьте им уточенку (с заполненными суммами по предстоящим авансовым платежам), а то у них не сойдется их база с вашими обязательствами.
Там тоже люди) иногда сами звонят, если что нестыкуется или просят пояснить.
Мария Ларичева Главный модератор
7 ноября 2014 в 20:35
Добрый день!
Tanya 80, когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.

Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
10 ноября 2014 в 14:44
Спасибо!!!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер