Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

В 1С в книгу доходов и расходов попадают удержанные из заработной платы профсоюзные взносы

13 ноября 2014 в 16:03
Добрый день! (Организация "ООО" на УСН, доходы-расходы, 1С:Бухгалтерия Базовая 3.0.26.21, платформа 8.3.5.1248).
Прошу помощи т.к. столкнулся с не понятной мне проблемой. Первый месяц (январь) производилась выплата аванса и ЗП, при начислении ЗП
было удержание "Профсоюзные взносы" в размере 160 руб . Программой автоматически были сделаны проводки в начислении
Дб 70 Кт 76.49 = 160.00. В феврале делаю выплату ЗП за январь и в книгу дох. и рас. попадает всё правильно, а остальные месяца не понятно:
                                                      Расходы всего:          в т.ч. расходы учитыв. при исчисл. нал. базы:
   аванс январь                              6 400                                 
 начисление зп за январь                                                6 400
                                                                                 
   ЗП январь                                   7 360                          7 360
**********************************************************************************************************************************
аванс за февраль                          6 400                         160 - в регистрах ссылается на начисление зп за январь?
начисление зп за февраль                                              6 240
Подают в расход 160 руб., которые ещё в проф. союз не перечислялись. В марте в расход попадает 320 руб (160+160),
а в апреле 480 и т.д. - эти суммы не перечислялись !
Как это можно исправить ?
Спасибо.
Прикреплен 1 файл:
Алена Светлая Консультант
17 ноября 2014 в 21:35
Здравствуйте!
Цитата (suvsm):Добрый день! (Организация "ООО" на УСН, доходы-расходы, 1С:Бухгалтерия Базовая 3.0.26.21, платформа 8.3.5.1248).
Прошу помощи т.к. столкнулся с не понятной мне проблемой. Первый месяц (январь) производилась выплата аванса и ЗП, при начислении ЗП
было удержание "Профсоюзные взносы" в размере 160 руб . Программой автоматически были сделаны проводки в начислении
Дб 70 Кт 76.49 = 160.00. В феврале делаю выплату ЗП за январь и в книгу дох. и рас. попадает всё правильно, а остальные месяца не понятно...
................
Как это можно исправить ?  Спасибо.
1) Начиная с релиза 3.0.35 в конфигурации БП8 появился новый функционал, касающийся автоматических удержаний по исполнительным листам, в том числе процентом, фиксированной суммой или долей. Более раннего релиза не оказалось под рукой, поэтому не смогла проверить ваш пример досконально в ваших условиях.
Посмотрела в дем -базе по организации на УСН "Д-Р" начисление з/пл с удержанием по исполнительному листу (в профсоюз или иное место происходит удержание, - нет особой разницы) и выплату (перечисление з/пл).
Обратите внимание.
Важны не проводки в БУ, а то, как заполняются регистры "Расходы УСН" и "Прочие расчеты". Тсс!
А они не учитывают, похоже, удержания. Молчу

2) Вы считаете, что кассовый метод должен сработать в части удержания в профвзносы после перечисления сумм контрагенту-профсоюз.А? Ну, видимо, по аналогии с удержанием налога НДФЛ, который попадает в принимаемые расходы НУ  после перечисления налога.

Ваша мысль понятна и имеет право на существование.
В реальной базе получается, что сумма профвзносов просто "рвёт" сумму аванса или выплат к окончательный расчет за период (месяц), но по факту все суммы выплат учитываются (зачитываются) как при выполненном условии кассового метода. То есть, срабатывает механизм выполнения 2х условий одновременно? начислен расход + произведена выплата расхода. И тогда формируется запись в п\регистре КУДиР в гр.7 (принимаемые расходы).

Я предполагаю, что при перечислении профвзносов, не сработает регистр накопления КУДиР, т.к. профвзнос не выделен как отдельный расход.

Считать ли такое ошибкой разработчиков?.. Ох! Вероятно.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер