Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Вычет по НДС при реализации ТМЦ хранителем

16 ноября 2014 в 19:14
Доброе время суток! Помогите понять ситуацию.
                   Организация, являющее обществом с ограниченной ответственностью на общей системе налогообложения, выполняет подрядные работы по заготовке лесопродукции (рубка, удаление сучьев и доставка "кругляка" (бревна) на нижний склад (принадлежащий подрядчику)), то есть мы выполняем только услуги по лесозаготовке на лесоделянах, принадлежащих деревообрабатывающему комбинату, являющимся заказчиком услуг.
                   На нижнем складе заказчик принимает лесопродукцию по объемам и качеству и до наступления навигации указанная лесопродкуция остается на нижнем складе, при этом этом документы на ответственное хранение не составлялись. Согласно договору подряда, после принятия лесопродукции заказчиком на нижнем складе, он обязан оплатить 80% стоимости услуг лесозаготовки (оставшуюся сумму заказчик оплачивает после навигации), при этом реализация выставляется на всю стоимость оказанных услуг (выставляем счет-фактуру на всю стоимость, а счет на оплату - на 80% стоимости).
                   Так как, заказчик постоянно задерживает оплату услуг, мы решили в новый договор подряда внести пункт, о том что "лесопродукция, принятая заказчиком по количеству и качеству остается у нас (подрядчика) на ответственном хранении, и в случае задержки оплаты услуг лесозаготовки, более двух месяцев, организация-подрядчик имеет право реализовать часть лесопродукции, находящейся на ее ответственном хранении, по рыночным ценам в счет погашения задолженности организации-заказчика по полученным услугам, оказанным организацией-подрядчиком.
              Вопрос: как сложится ситуация с НДС:
                              - мы заплатили НДС с реализации услуг,
                              -  необходимо будет заплатить НДС с реализации ТМЦ, находящихся на ответственном хранении (в случае если мы имеем на это
                                    право)
а на основании каких документов, мы получим вычет по НДС (в случае если мы оприходуем ТМЦ для их последующей реализации), ведь для этого нужна счет-фактура(а кто нам ее выставит)?
Ал_К  645 баллов, г. Москва
16 ноября 2014 в 21:26
Добрый вечер, реализовать можно только товар, пинадлежаший на праве собственности либо по комиссии, так как у вас не прописаны какие-либо условия комиссии, то это обычная реализация. По факту реализиции оформляется возврат с ответ хранения, получение товара от поставщика (торг-12), и, соответственно, счет-фактура от поставщика. На основании этого у вас появляется долг поставщику, который вы не платите, а удерживаете в счет задолженности по услугам
17 ноября 2014 в 11:30
Цитата (Ал_К):Добрый вечер, реализовать можно только товар, пинадлежаший на праве собственности либо по комиссии, так как у вас не прописаны какие-либо условия комиссии, то это обычная реализация. По факту реализиции оформляется возврат с ответ хранения, получение товара от поставщика (торг-12), и, соответственно, счет-фактура от поставщика. На основании этого у вас появляется долг поставщику, который вы не платите, а удерживаете в счет задолженности по услугам
Cпасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер