Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: отразить в учете операции по импорту услуг

23 ноября 2014 в 21:38
Помогите,пожалуйста,решить задачу по ВЭД

Отразить в учете операции по импорту услуг.
Иностранная компания оказывает российской компании консультационные услуги. Стороны заключили договор на сумму 5900 USD. У иностранного партнера нет своего представительства в России.
После того как услуги были оказаны, стороны подписали акт приемки-сдачи услуг от 4 февраля 200_ г.
Для целей исчисления НДС консультационные услуги считаются реализованными там, где происходит деятельность покупателя этих 
услуг. Поскольку покупает услуги российское предприятие, то они облагаются НДС. Следовательно, импортер обя­зан удержать налог с исполнителя услуг и перечислить его в бюджет. Кроме того, необходимо удержать налог на доходы с иностранной компании. Сумма НДС составит 900 USD (5900USD: 118 × 18), а сумма налога на доходы – 1000 USD ((5900 USD – 900 USD) × 20 %). Все перечисления российское предприятие сделало 22 июня 200_ г. Предположим, что курс ЦБ РФ составил:
– на 4 февраля 200_ г. – 29,85 руб./USD;
– 28 февраля 200_ г. – 29,58 руб./USD;
– 31 марта 200_ г. – 29,38 руб./USD;
– 22 июня 200_ г. – 29,1 руб./USD.
Кира Лерская  2 827 баллов, г. Москва
23 ноября 2014 в 22:46
Добрый день. По правилам нашего форума, Вам будут отвечать только в том случае, если Вы предложите своё решение задачи. Читайте, пожалуйста, правила форума.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер