Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Прекращение деятельности при убытках в ООО на ОСНО

Angelina2013 (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
25 ноября 2014 в 20:34
Добрый день!
Фирма в убытке, (ОСНО) деятельность была , но вялая.. совсем не перекрывались расходы доходами. (в штате один чел- директор) . З/плата начислялась, налоги с ФОТ платили.
За 1 кв-л, полугодие и 9 м-цев сдавала Прибыль : убыток не показывала, делала в декларации доходы равны расходам, в итоге к уплате прибыли 0 руб.
Директор все надеялся, что в 4 кв-ле доход вырастит и мы перекроем убыток. Убыток на сегодняшний день 240 тыс.руб. (накоплен за весь 2014 год). Но сейчас картина такая, что убыток перекрыть не получится и Директор предлагает перевести фирму на "отсутствие деятельности " и в связи с этим прекратить начисление з/пл, уплату налогов по ФОТ, не вести деятельность, заморозить фирму, директора в отпуск продолжительный, закрывать не хочет фирму.
Подскажите, как  перевести фирму на "отсутствие деятельности, не начисление з/платы, не на считывание налогов с ФОТ, директор уходит в продолжительный отпуск за свой счет"
Что делать в таком случае? Могу ли я с ноября перевести фирму на "отсутствие деятельности", директора в отпуск продолжительный без содержания или это можно сделать только с 01 января 2015 года? Как об этом оповещать ИФНС? Или достаточно за 1 кв-л будущего 2015 года подать нулевые декларации и письмо об отсутствии деятельности и не начислении в связи с этим з/платы?
И что делать с декларацией по Прибыли за год? Показывать убыток (который за предыдущие 9 м-цев мы прятали). Что будет со стороны налоговой, если я покажу 240 тыс. руб убытка? Будет ли из-за убытка камералка?
И что делать с декларациями за 1 кв-л, полугодие и 9 м-цев: подать уточненки за эти предыдущие периоды, где показать убытки, или просто подать годовую и убыток всего года 240 тыс.руб. ?
юлия79  227 330 баллов, г. Омск
26 ноября 2014 в 09:10
Добрый день!

Цитата (Angelina2013):Добрый день!
Фирма в убытке, (ОСНО) деятельность была , но вялая.. совсем не перекрывались расходы доходами. (в штате один чел- директор) . З/плата начислялась, налоги с ФОТ платили.
За 1 кв-л, полугодие и 9 м-цев сдавала Прибыль : убыток не показывала, делала в декларации доходы равны расходам, в итоге к уплате прибыли 0 руб.
Директор все надеялся, что в 4 кв-ле доход вырастит и мы перекроем убыток. Убыток на сегодняшний день 240 тыс.руб. (накоплен за весь 2014 год). Но сейчас картина такая, что убыток перекрыть не получится и Директор предлагает перевести фирму на "отсутствие деятельности " и в связи с этим прекратить начисление з/пл, уплату налогов по ФОТ, не вести деятельность, заморозить фирму, директора в отпуск продолжительный, закрывать не хочет фирму.
Подскажите, как  перевести фирму на "отсутствие деятельности, не начисление з/платы, не на считывание налогов с ФОТ, директор уходит в продолжительный отпуск за свой счет"
Что делать в таком случае? Могу ли я с ноября перевести фирму на "отсутствие деятельности", директора в отпуск продолжительный без содержания или это можно сделать только с 01 января 2015 года? Как об этом оповещать ИФНС? Или достаточно за 1 кв-л будущего 2015 года подать нулевые декларации и письмо об отсутствии деятельности и не начислении в связи с этим з/платы?
И что делать с декларацией по Прибыли за год? Показывать убыток (который за предыдущие 9 м-цев мы прятали). Что будет со стороны налоговой, если я покажу 240 тыс. руб убытка? Будет ли из-за убытка камералка?
И что делать с декларациями за 1 кв-л, полугодие и 9 м-цев: подать уточненки за эти предыдущие периоды, где показать убытки, или просто подать годовую и убыток всего года 240 тыс.руб. ?
А чем это поможет фирме?

Показывать или нет убытки-ваше право.Если у вас все расходы документально подтверждены и оправданы,то почему боитесь их показать?Все декларации проходят камеральную проверку(ст.88 НК).В случае заявления убытков,налоговая,как правило,направляет уведомление о предоставлении пояснения причин  убытков.Напишите пояснения,распишите все расходы постатейно.
Ал_К  645 баллов, г. Москва
26 ноября 2014 в 10:45
добрый день,
убыток лучше показать, потом, при получении прибыли в последующих годах, можете его  учесть в уменьшении прибыли.
Можно подать уточненку за 9 мес с убытком и после этого применить "отсутствие деятельности"). Про отсутствие деятельности сообщать никому не нужно,
а по убытку попросят пояснения, дадите их.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Angelina2013 (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
26 ноября 2014 в 13:32
Цитата (Ал_К):добрый день,
убыток лучше показать, потом, при получении прибыли в последующих годах, можете его  учесть в уменьшении прибыли.
А как показать убыток потом? т.е. сейчас, за год мне подать декларацию, где занизить расходы? т.е.   "нарисовать"  доходы = расходам, к прибыли 0 (ноль) ?
Оставить  все расходы на 44 счет? т.е. при проведении "Закрытие месяца" не проводить операцию "закрытие счета 44" (на нем собираю все расходы).
А в последующих годах как его достать? Просто постепенно буду закрывать все, что висит на 44 счете? Я правильно вам поняла?
Александр Байсаров  35 675 баллов, г. Усть-Кут
26 ноября 2014 в 14:05
Здравствуйте! Зачем Вам что-то прятать(занижать расходы в налоговом учете).Указывайте все расходы в декларации по налогу на прибыль.То что отразили в бух.учете,то и показываете.Проверьте соответствие расходов на документальное подтверждение. То что получили убыток сейчас в этом 2014 году соответствует общей экономической ситуации в стране(России).Начался кризис.Что выразилось в резких скачках курса евро и доллара.Вот в этом духе и напишите пояснение о полученных убытках.У нас кредит в банке.По поводу полученного убытка писали письмо-пояснение.Указали про курс евро и снижение спроса со стороны покупателей как общую экономическую ситуацию.Банк нашим письмом остался доволен.Конечно налоговая-не банк,но подход примерно одинаков. Налоговый период по налогу на прибыль календарный год.Если не отразите расходы сейчас в 4 квартале, то Вы их навсегда потеряете в качестве расходов по налогу на прибыль.Зачем? Только чтобы выглядеть в глазах налоговой хорошо? Тем более за этот год будете сдавать бух.отчетность.По которой всё равно убыток,так что всё равно пояснять.Если же не показывать расходы вообще,то это фальсификация отчетности.Правилами форума запрещено обсуждать схемы по уклонению от уплаты налогов,в том числе и фальсификации отчетности.Даже если и придумаете как,то это будет грубым нарушением ведения бухгалтерского учета.А за это штраф,не маленький,тем более при отсутствии деятельности.
Angelina2013 (автор вопроса)  0 баллов, г. Москва
26 ноября 2014 в 14:20
Спасибо, за подробный ответ!
nicol011160  45 051 балл, г. Москва
26 ноября 2014 в 14:21
Цитата (Angelina2013):
Цитата (Ал_К):добрый день,
убыток лучше показать, потом, при получении прибыли в последующих годах, можете его  учесть в уменьшении прибыли.
А как показать убыток потом
Отчетность должна отражать достоверную картину Вашей деятельности. Если Ваша деятельность не противоречит законодательству, то почему возникает желание что-то спрятать? Если в результате деятельности за период получается убыток, то и в отчетности это дожно быть отражено. Показываете в декларации по налогу на прибыль убыток. В последующих периодах (в течение 10 лет), в которых получаете прибыль, Вы можете налогооблагаемую базу по указанному налогу уменьшить на сумму полученных ранее убытков  (Письмо Минфина от 16.01.2013 № 03-03-06/2/3). Важно только первичные документы, подтверждающие сумму убытка, хранить в течение всего срока переноса убытка и еще 4-х лет после окончания года, когда убыток был полностью списан (ст. 23, ст. 283 НК РФ). А еще нужно обратить внимание на то, чтобы убыток правильно был отражен в декларациях по налогу на прибыль: в годовой декларации за этот год по стр.060 Листа 02, в декларации за 1 квартал следующего года Вам нужно отразить сумму убытка в Приложении 3 4 к Листу 02.
Ал_К  645 баллов, г. Москва
26 ноября 2014 в 16:29
Цитата (nicol011160):
Цитата (Angelina2013):
Цитата (Ал_К):добрый день,
убыток лучше показать, потом, при получении прибыли в последующих годах, можете его  учесть в уменьшении прибыли.
А как показать убыток потом
Мною смысл фразы был написан в следующем: 

убыток лучше показать (сейчас),    - а потом (при получении прибыли в следующих годах) - его можно учесть в уменьшении прибыли.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер