Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Проверка оборотно-сальдовой ведомости

29 ноября 2014 в 23:47
Здравствуйте!

Проблема заключается в том, что у меня есть сомнение на счет 90 счета, на сколько я знаю он должен быть закрыт на конец периода, но не знаю как это соотнести с моей ОСВ. В чем моя ошибка?
Ниже прикрепляю ОСВ и журнал хоз.операций
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 00:18
Добрый день!

Вас смущает, что в вашей оборотке имеется конечное сальдо по счету 90?
30 ноября 2014 в 00:19
Цитата (Nightflower):Добрый день!

Вас смущает, что в вашей оборотке имеется конечное сальдо по счету 90?
да, дело в том, что мне нужно сделать бухгалтерский баланс, и я не знаю к какой статье отнести 90 счет, на форумах читала, что его не должно быть вообще в балансе.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 00:43
Вашу задачу помню, решала вместе с вами Улыбаюсь

К сожалению, решение осталось на другом компьютере. Сейчас еще раз глянула условия по реализации и обратила внимание, что у вас с ОСВ в оборотах по счету 90 стоит следующее:
Дт - 165 000
Кт - 140 000

Хочу, чтобы вы мне расписали откуда вы взяли эти цифры.
30 ноября 2014 в 00:50
Цитата (Nightflower):Вашу задачу помню, решала вместе с вами Улыбаюсь

К сожалению, решение осталось на другом компьютере. Сейчас еще раз глянула условия по реализации и обратила внимание, что у вас с ОСВ в оборотах по счету 90 стоит следующее:
Дт - 165 000
Кт - 140 000

Хочу, чтобы вы мне расписали откуда вы взяли эти цифры.
В дебете счета операции: 16, 17, 18(25200+100000+40000=162200)
В кредите операция: 16(140000)
30 ноября 2014 в 00:51
Цитата (Nightflower):Вашу задачу помню, решала вместе с вами Улыбаюсь

К сожалению, решение осталось на другом компьютере. Сейчас еще раз глянула условия по реализации и обратила внимание, что у вас с ОСВ в оборотах по счету 90 стоит следующее:
Дт - 165 000
Кт - 140 000

Хочу, чтобы вы мне расписали откуда вы взяли эти цифры.
В дебете счета операции: 16, 17, 18(25200+100000+40000=165200)
В кредите операция: 16(140000)
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 00:53
Ну? И где же в операции 16 отражена сумма в 140 000?

Извините, что вот так сразу не даю вам готового решения, на мой взгляд, лучше один раз досконально разобраться, дальше легче будет Улыбаюсь
30 ноября 2014 в 00:58
Цитата (Nightflower):Ну? И где же в операции 16 отражена сумма в 140 000?
Я думала нужна сумма без НДС, и видимо я была неправа.

но если указывать в ОСВ сумму 165200, то обороты не сходятся
я согласна с Вами по поводу того, что нужно разбираться самостоятельно, но я в тупикеГрустный
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 01:04
Цитата (annavic):
Цитата (Nightflower):Ну? И где же в операции 16 отражена сумма в 140 000?
Я думала нужна сумма без НДС, и видимо я была неправа.

По кредиту 90-1 отражается выручка. А для вас выручка - это денежные средства, полученные от покупателей за реализованную продукцию, где в т.ч. заложен НДС.
Далее вы этот НДС будете отражать по дебету 90-3 в корреспонденции со счетом 68.02
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 01:09
Цитата (annavic):
Цитата (Nightflower):Ну? И где же в операции 16 отражена сумма в 140 000?
Я думала нужна сумма без НДС, и видимо я была неправа.

но если указывать в ОСВ сумму 165200, то обороты не сходятся
я согласна с Вами по поводу того, что нужно разбираться самостоятельно, но я в тупикеГрустный

Все нормально.  Мы все учились Улыбаюсь  И наверно, в профессии бухгалтера - это пожизненно.

Да, обороты у вас не пойдут. Ошибку уже нашла. Делаю подсказку - она так же связана с 16 операцией
30 ноября 2014 в 01:23
Цитата (Nightflower):Все нормально.  Мы все учились Улыбаюсь  И наверно, в профессии бухгалтера - это пожизненно.

Да, обороты у вас не пойдут. Ошибку уже нашла. Делаю подсказку - она так же связана с 16 операцией  
Возможно неправильная проводка 68 счета?
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 01:36
Цитата (annavic):
Цитата (Nightflower):Все нормально.  Мы все учились Улыбаюсь  И наверно, в профессии бухгалтера - это пожизненно.

Да, обороты у вас не пойдут. Ошибку уже нашла. Делаю подсказку - она так же связана с 16 операцией  
Возможно неправильная проводка 68 счета?
Проводки у вас все правильные, мы это еще проверяли в пятницу.

Ошибка аналогична той, что была при отражении выручки по счету 90-1.
Смотрите, вы отгрузили покупателю продукцию на сумму 165 200 (16 операция), таким образом у вас образуется дебиторская задолженность.
Смотрим обороты по дебету счета 62 и видим.... задолженность в 140 000!!! НДС опять куда-то пропал....
В операции сказано: Отгружена со склада готовая продукция по договорной стоимости, в том числе НДС.
30 ноября 2014 в 01:42
Цитата (Nightflower

Проводки у вас все правильные, мы это еще проверяли в пятницу. ):

Ошибка аналогична той, что была при отражении выручки по счету 90-1.
Смотрите, вы отгрузили покупателю продукцию на сумму 165 200 (16 операция), таким образом у вас образуется дебиторская задолженность.
Смотрим обороты по дебету счета 62 и видим.... задолженность в 140 000!!! НДС опять куда-то пропал....
В операции сказано: Отгружена со склада готовая продукция по договорной стоимости, в том числе НДС.
Все, спасибо Вам большое, теперь я поняла в чем дело. Улыбаюсь
Nightflower  2 395 баллов, г. Санкт-Петербург
30 ноября 2014 в 01:43
Всегда пожалуйста  Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер