Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Списание безнадежной задолженности в 1С

4 декабря 2014 в 07:55
Добрый день.
Помогите пожалуйста разобраться. При создании резерва по сомн. долгам в программе 1С 8,2  выполняю след. шаги
1. Инвентаризация долгов
2. регламентной операцией создаем резерв ( форм. проводки Дт 91 кт 63)
3. списываем безнадежные - списание задолженности с указанием счета учета списания задолженности ( ставим 63) формируются проводки Дт 63 Кт 62.
Т.Е. все прекрасно закрывается.
Но при создании резерва в след. периоде регламентной операцией восстанавливается  резерв по этому же контрагенту и фор. проводка опять дт 63 кт 91 .
Т.о. 63 сч - красным по этому контрагенту. ?
В чем моя ошибка?
Алена Светлая Консультант
4 декабря 2014 в 21:12
Здравствуйте!
Цитата (маруся25):Добрый день.
Помогите пожалуйста разобраться. При создании резерва по сомн. долгам в программе 1С 8,2  выполняю след. шаги
1. Инвентаризация долгов
2. регламентной операцией создаем резерв ( форм. проводки Дт 91 кт 63)
3. списываем безнадежные - списание задолженности с указанием счета учета списания задолженности ( ставим 63) формируются проводки Дт 63 Кт 62.
Т.Е. все прекрасно закрывается.
Но при создании резерва в след. периоде регламентной операцией восстанавливается  резерв по этому же контрагенту и фор. проводка опять дт 63 кт 91 .
Т.о. 63 сч - красным по этому контрагенту. ?
В чем моя ошибка?
Какая у вас конфигурация (редакция, релиз)!!?
Какая у вас система налогообложения? ОСНО?
В настройке параметров учета срок оплаты по-умолчанию в днях на контрагентах проставлен?

Похоже, программа автоматически восстанавливает резерв, корректирует его сама.
А нет ли в пр-ме такого, что долг по контрагенту реально погашен?

Посмотрите также в настройке учетной политики на статью прочих доходов и расходов для начисления резервов по сомнительным долгам, введена ли?
Поясните, задано начисление резервов в БУ и НУ? Или только в БУ?  и проверьте, восстановление происходит только в БУ? иначе?
8 декабря 2014 в 07:13
Добрый день.
Система налогообложения ОСНО. Релиз (2,0,62,5).
Срок по умолчанию в параметре учета проставлен.
Долг по контрагенту не погашен ,(списываем как безнадежн)
Статья прочих доходов и расходов введена.
Начисляем только в БУ .
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Алена Светлая Консультант
8 декабря 2014 в 21:08
Добрый вечер!
Цитата (маруся25):Добрый день.
Система налогообложения ОСНО. Релиз (2,0,62,5).
Срок по умолчанию в параметре учета проставлен.
Долг по контрагенту не погашен ,(списываем как безнадежн)
Статья прочих доходов и расходов введена.
Начисляем только в БУ .
В конфигурации возможно применение автоматического регламента и в БУ, и в НУ по правилам для налогового учета. То есть, и в бухучете действуют правила, установленные для резервов по сомнительным долгам в НК РФ (для НУ).
В частности, восстановление возможно в случае, если в каком-то месяце вообще нет выручки, или если выручка есть, но ранее отнесенная сумма начисленного резерва превышает лимит, установленный для таких резервов в НУ, а именно превышает 10% от выручки, причем резерв сравнивается в сумме сальдо на начало месяца с суммой выручки (без НДС).
10 декабря 2014 в 11:37
Добрый день. Но по НУ мы не создаем резерв. Почему тогда восстанавливает?
Алена Светлая Консультант
10 декабря 2014 в 14:28
Придется повторить.
Цитата (Алена Светлая):В конфигурации возможно применение автоматического регламента и в БУ, и в НУ по правилам для налогового учета. То есть, и в бухучете действуют правила, установленные для резервов по сомнительным долгам в НК РФ (для НУ).
Либо вы соглашаетесь с тем механизмом, который реализован в 1с БП8 для БУ, и его действие будет происходить по правилам для НУ.
Либо вы не ставите галочку о применении резерва по сомнительным долгам автоматически, и тогда вручную проводите все операции в БУ.
11 декабря 2014 в 06:13
Спасибо, теперь понятно
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер