Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Сроки уплаты налога на прибыль

4 декабря 2014 в 10:50
Добрый день! Наша фирма на ОСНО, по итогам 9 месяцев получила прибыль 53 000 руб, из этой суммы мы должны заплатить налог на прибыль 10 600 руб, в первом квартале и во втором был убыток, мы должны были заплатить эту сумму до 28 октября
Скажите пожалуйста я должна заплатить 10 600 руб  и за 4 квартал и за 1 квартал 2015 года?
nicol011160  45 803 балла, г. Москва
4 декабря 2014 в 11:08
Цитата (Аня Исаева):Добрый день! Наша фирма на ОСНО, по итогам 9 месяцев получила прибыль 53 000 руб, из этой суммы мы должны заплатить налог на прибыль 10 600 руб, в первом квартале и во втором был убыток, мы должны были заплатить эту сумму до 28 октября

Выделенное верно, т.к. согласно ст.287 НК РФ  авансовые платежи по итогам отчетного периода ( в т.ч. 9 месяцев) уплачиваются не позднее срока, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий отчетный период, а согласно ст. 289 НК РФ налогоплательщики (налоговые агенты) представляют налоговые декларации (налоговые расчеты) не позднее 28 календарных дней со дня окончания соответствующего отчетного периода.
Цитата (Аня Исаева):Скажите пожалуйста я должна заплатить 10 600 руб  и за 4 квартал и за 1 квартал 2015 года?
Не понятно, почему за 4 квартал и 1 квартал 2015 года та же сумма. Сумма налога к уплате определяется в декларации за соответствующий отчетный (налоговый) период с учетом авансовых платежей за предыдущие отчетные периоды. Следовательно, сумму налога, подлежащего уплате в бюджет Вы определите в декларации по итогам отчетного года и по итогам 1 квартала следующего года.
4 декабря 2014 в 11:44
Спасибо, что ответили, декларацию по налогу на прибыль составлял другой бухгалтер 
В этой декларации строке 270 указана сумма 10 600 , в строке 290 ( сумма ежемесячных авансовых платежей подлежащих к уплате в квартале следующем за текущим  отчетным периодом)   указана 10 600, в строке 320  (сумма ежемесячных авансовых платежей подлежащих к уплате в квартале следующего налогового периода) указана 10 600 руб, получается декларация составлена не правильно?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
nicol011160  45 803 балла, г. Москва
4 декабря 2014 в 12:38
Цитата (Аня Исаева):Спасибо, что ответили, декларацию по налогу на прибыль составлял другой бухгалтер 
В этой декларации строке 270 указана сумма 10 600 , в строке 290 ( сумма ежемесячных авансовых платежей подлежащих к уплате в квартале следующем за текущим  отчетным периодом)   указана 10 600, в строке 320  (сумма ежемесячных авансовых платежей подлежащих к уплате в квартале следующего налогового периода) указана 10 600 руб, получается декларация составлена не правильно?
Если Ваша организация является плательщиком ежемесячных авансовых платежей, то заполнение строк 290/300/310  в Декларации за 9 месяцев исходя из приведенной Вами информации является верным. На основании этих данных должен быть заполнен также Подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации.
nicol011160  45 803 балла, г. Москва
4 декабря 2014 в 12:43
Цитата (Аня Исаева):
Скажите пожалуйста я должна заплатить 10 600 руб  и за 4 квартал и за 1 квартал 2015 года?
Ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в течение отчетного периода, уплачиваются в срок не позднее 28-го числа каждого месяца этого отчетного периода (ст. 287 НК РФ). Т.е. не позднее 28.10, 28.11, 29.12.2014 г. и  28.01, 01.03, 30.03.2015 г. Вы должны уплачивать третью часть от 10 600 руб.
4 декабря 2014 в 12:56
28.10.2014 г. - 3534 руб, 28.11.2014 - 3533 руб, 29.12.2014 - 3533 руб, 28.01.2014 - 3534 руб, 28.02.2014 -3533 руб, 28.03.2014 - 3533 руб
Все верно?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер